证券从业资格

1.某上市公司董事会成员共9名，监事会成员共3名。下列关于该公司董事会召开的情形中，符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 经2名董事提议可召开董事会临时会议~||~公司董事长、副董事长不能履行职务时，可由4名董事共同推举1名董事履行职务~||~经2名监事提议可召开董事会临时会议~||~董事会每年召开2次会议，并在会议召开10日前通知全体董事和监事

2.下列公司组织机构中关于公司职工代表的表述中，符合《公司法》规定的是（）。

多选题

A. 股份有限公司董事会成员中应当包括公司职工代表~||~股份有限公司监事会成员中应当包括公司职工代表~||~国有独资公司董事会成员中应当包括公司职工代表~||~国有独资公司监事会成员中应当包括公司职工代表

3.【资料1】2010年1月15日，张某向工商行政机关申请以个人财产出资设立个人独资企业，企业名称为“宏利公司”；2010年2月1日，工商行政机关向张某签发营业执照，企业名称为“宏利加工厂”。2010年2月10日，张某聘用懂技术、懂市场、懂管理的李某负责宏利加工厂的事务管理。张某与李某签订的书面聘用合同中约定：李某只能决定5万元以下的交易。2010年2月15日，李某未经张某同意，与善意第三人王某签订10万元的买卖合同。后因宏利加工厂的财产不足以清偿王某的货款及其他债务，张某拟解散宏利加工厂。要求：根据上述事实以及个人独资企业法律制度的规定，回答下列问题：（1）张某将个人独资企业命名为“宏利公司”是否符合法律规定？并说明理由。（2）宏利加工厂何时成立？并说明理由。（3）张某能否聘用李某负责企业的事务管理？并说明理由。（4）李某与王某签订的合同是否有效？并说明理由。（5）王某的10万元货款，能否要求张某以其个人的其他财产清偿？并说明理由。（6）王某的10万元货款，能否要求张某以其家庭共有财产清偿？并说明理由。（7）宏利加工厂解散，如何确定清算人？

填空题

4.根据企业所得税法律制度的规定，企业支付的下列保险费中，不得在企业所得税税前扣除的是()。

单选题

A. 企业为投资者购买的商业保险~||~企业按规定为职工购买的工伤保险~||~企业参加财产保险按规定缴纳的保险费~||~企业职工因公出差乘坐交通工具发生的人身意外保险费

5.下列有关证券公司的表述，符合《证券法》规定的是（）。

多选题

A. 证券公司可以为其股东提供融资~||~证券公司不得为股东的关联人提供担保~||~仅经营证券自营业务的证券公司，其注册资本的最低限额至少为1亿元~||~客户的证券买卖委托，不论是否成交，其委托记录保存期限不得少于15年

6.下列关于合同成立地点的论述，错误的是（）。

单选题

A. 承诺生效的地点为合同成立的地点~||~采用合同书形式订立合同的，双方当事人签字盖章的地点为合同成立的地点~||~采用数据电文形式订立合同的，发件人的主营业地为合同成立的地点~||~合同当事人对合同成立地点有特别约定的，其约定的地点为合同成立的地点

7.第二审法院对上诉案件经过审理后所作出的下列裁决中，正确的有（）。

多选题

A. 原判决认定事实清楚，适用法律正确，判决驳回上诉，维持原判决~||~原判决适用法律错误，裁定撤销原判决，发回原审法院重审~||~原判决认定事实错误，裁定撤销原判决，发回原审法院重审~||~原判决违反法定程序，可能影响案件正确判决，裁定撤销原判决，发回原审法院重审

8.下列关于个人独资企业法律特征的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 个人独资企业是独立的民事主体~||~个人独资企业具有法人资格~||~个人独资企业的投资人对企业债务承担有限责任~||~个人独资企业的投资人可是中国公民，也可以是外国公民

9.下列关于各类企业的董事长的产生方式中，说法正确的是（）。

多选题

A. 有限责任公司董事长和副董事长的由董事会2/3以上董事通过选举产生~||~股份有限公司董事长由董事会出席会议的董事过半数选举产生~||~国有独资公司董事长和副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定~||~中外合资经营企业正副董事长由合营双方协商确定或由董事会选举产生

10.民事责任主要是财产责任，具体形式主要有（）

多选题

A. 恢复名誉~||~支付违约金~||~降职~||~没收财产

11.下列关于外商投资企业种类的说法中，错误的是（）。

单选题

A. 中外合资经营企业属于股权式合营企业~||~我国外商投资企业的种类只包括中外合资经营企业、中外合作经营企业和外资企业，简称“三资企业”~||~中外合作经营企业属于契约式企业，其企业的形式较为灵活~||~外资企业中不包括外国公司、企业和其他经济组织在中国境内设立的分支机构

12.根据《证券法》的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定终止其股票上市交易的有（）。

多选题

A. 不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正~||~股本总额减至人民币5000万元~||~最近3年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利~||~对财务会计报告作记载，且拒绝纠正

13.甲、乙、丙、丁四人拟共同出资设立一贸易有限责任公司，注册资本为100万元。其草拟的公司章程记载的下列事项中，不符合公司法律制度规定的是()。

单选题

A. 公司由甲同时担任经理和法定代表人~||~公司不设监事会，由乙担任监事~||~股东向股东以外的人转让股权，应当经其他股东过半数同意~||~甲乙丙丁首次出资额各为5万元，其余部分出资自公司成立之日起3年内缴足

14.公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当对公司债务承担连带责任。（）

判断题

15.根据企业所得税法律制度的规定，下列各项中，不得从企业所得税应纳税所得额中扣除的有（）。

多选题

A. 企业支付的违约金~||~企业之间支付的管理费~||~企业内营业机构之间支付的租金~||~非银行企业内营业机构之间支付的利息

16.根据企业国有资产法律制度的规定，某国有独资企业的下列事项中，企业负责人集体讨论决定的是（）。

单选题

A. 合并、分立~||~增加或减少注册资本~||~发行债券~||~转让重大财产

17.某市一些食用油厂家签订合作框架合同，统一上调了食用油出厂价，该行为被反垄断主管机关依法认定为垄断。根据反垄断法律制度的规定，该垄断行为的具体类型是（）。

单选题

A. 垄断高价~||~掠夺性定价~||~纵向垄断协议行为~||~横向垄断协议行为

18.股东人数少、规模小的有限责任公司可以不设董事会。（）

判断题

19.根据增值税法律制度的规定,下列情形属于应按销售额依照增值税税率计算应纳税额,不得抵扣进项税额,也不得使用增值税专用发票的有( )。

多选题

A. 一般纳税人会计核算不健全~||~一般纳税人不能够提供准确税务资料~||~除特殊情况外~||~纳税人销售额超过小规模纳税人标准~||~但未申请办理一般纳税人认定手续~||~纳税人使用了其他企业虚开的增值税专用发票

20.A公司因长期拖欠到期债务无力偿还，被债权人申请破产。A公司目前的基本情况如下：A公司登记注册地与公司主要办事机构所在地均为甲市，生产基地则在乙市；A公司的债权人之一B建材公司因经济纠纷于两个月以前起诉A公司；A公司欠建设银行贷款1000万元，其中的800万元贷款是用A公司的土地使用权作为抵押；A公司曾为C公司向工商银行一笔500万元的贷款作连带责任保证人，现C公司借款已到期，C公司对该笔贷款并未偿还，且C公司也被申请破产了，目前正处于债权申报期限内。A公司在被债权人申请破产后，向人民法院申请和解，并提出和解协议。该和解协议在债权人会议讨论时，出席会议的有表决权的债权人有2/3表示同意，并且表示同意的债权人所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上。但是，人民法院经审理，裁定对该和解协议不予认可，宣告A公司破产。问题：根据以上情况并结合《企业破产法》的规定，分析回答下列问题：（1）A公司破产的案件应由哪个法院管辖?说明理由。（2）A公司与B建材公司之间未审结的经济纠纷应该如何处理?说明理由。（3）工商银行能否参加破产程序申报债权?说明理由。（4）A公司是否可以在人民法院受理破产后申请和解?说明理由。债权人会议是否通过了和解协议?说明理由。人民法院是否可以裁定对该和解协议不予认可?说明理由。（5）建设银行的1000万元贷款应该如何处理?说明理由。

填空题