证券从业资格

1.根据我国《证券法》的规定，下列属于公司公开发行新股的条件有（）。

多选题

A. 具备健全且运行良好的组织机构~||~最近3年持续盈利，平均总资产报酬率达到10％以上~||~最近3年财务会计文件无虚假记载~||~最近1年无重大违法行为

2.李某委托张某购买一批货物，张某因事务繁多，未经李某同意的情况下，委托了孙某购买这批货物。货物交付后，李某发现货物存在质量问题，并且遭受重大损失。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是（）。

单选题

A. 李某无权要求张某承担责任~||~李某有权要求孙某承担赔偿责任~||~李某有权要求张某和孙某承担连带责任~||~李某有权要求张某承担责任

3.甲将一汇票背书转让给乙，但该汇票上未记载乙的名称。其后，乙在该汇票被背书人栏内记载了自己的名称。根据《票据法》的规定，下列有关该汇票背书与记载效力的表述中，正确的是()。

单选题

A. 甲的背书无效，因为甲未记载被背书人乙的名称~||~甲的背书无效，且将导致该票据无效~||~乙的记载无效，应由背书人甲补记~||~乙的记载有效，其记载与背书人甲记载具有同等法律效力

4.2008年6月5日，A公司向B公司开具一张金额为5万元的支票，B公司将支票背书转让给C公司。6月12日，C公司请求付款银行付款时，银行以A公司账户内只有5000元为由拒绝付款。C公司遂要求B公司付款，B公司于6月15日向C公司付清了全部款项。根据《票据法》的规定，B公司向A公司行使再追索权的期限为（）。

单选题

A. 2008年6月25日之前~||~2008年8月15日之前~||~2008年9月15日之前~||~2008年12月5日之前

5.甲公司1999年3月8日报关进口一批货物，缴纳进口关税120万元。2000年3月17日，甲公司发现这批货物进口时，由于海关误证，多缴纳关税20万元。甲公司于3月18日持书面声明及有关收据向海关申请退税。海关处理此事的正确方法是（）。

单选题

A. 退还多征的20万元税款~||~只退还多征税款的一半~||~退还全部已征关税120万元~||~不予受理

6.国有资本控股公司、国有资本参股公司与关联方进行交易,董事会对该交易事项作出决议时,该交易涉及的董事不得行使表决权,也不得代理其他董事行使表决权。（）

判断题

7.根据《公司法》的规定，下列有关有限责任公司董事会的说法中，正确的是（）。

多选题

A. 有限责任公司董事会成员由3～13人组成~||~股东人数较少或者规模较小的有限责任公司，可以设1名执行董事，不设立董事会~||~董事会的职权中包括制定公司的具体规章~||~董事会中应当设立董事长和副董事长

8.甲、乙、丙、丁共同投资设立了A有限合伙企业（以下简称A企业）。合伙协议约定：甲、乙、丙为普通合伙人，分别出资10万元；丁为有限合伙人，出资15万元；甲执行合伙企业事务，对外代表A企业，但甲无权单独与第三人签订超过10万元合同。2007年，A企业发生下列事实：（1）甲以A企业的名义与善意第三人B公司签订了一份12万元的买卖合同。乙获知后，认为该买卖合同损害了A企业的利益，且甲的行为违反了A企业内部规定的限制，所以该合同无效。（2）丙、丁分别征得甲的同意后，以自己在A企业中的财产份额出质，为自己向银行借款提供质押担保。但是乙对上述事项均不知情。（3）丁因其所设个人独资企业发生严重亏损不能清偿C公司到期债务，经C公司申请，人民法院强制执行丁在A企业中的全部财产份额用于清偿其债务。此后，甲、乙、丙决定A企业以现有企业组织形式继续经营。要求：根据以上事实和有关规定，分析回答下列问题：（1）甲以A企业的名义与B公司签订的买卖合同是否有效?并说明理由。（2）丙、丁的质押担保行为是否有效?并分别说明理由。（3）人民法院强制执行丁在A企业中的全部财产份额后，甲、乙、丙决定A企业以现有企业组织形式继续经营是否合法?并说明理由。

填空题

9.甲向乙借款4万元作为出资与他人合伙设立了一家食品厂（普通合伙企业）。借款到期后，乙要求甲偿还借款，甲个人财产不足以清偿。根据合伙企业法律制度的规定，下列有关偿还借款的方式中，正确的有（）。

多选题

A. 甲用从食品厂分取的收益偿还借款~||~甲自行将自己在食品厂的财产份额转让给乙，以抵偿借款~||~甲自行将自己在食品厂的财产份额出质取得贷款，用于偿还借款~||~乙请求人民法院强制执行甲在食品厂的财产份额用于清偿借款

10.某中外合作经营企业的组织形式是有限责任公司，该公司董事会会议发生的下列情形中，符合法律规定的是（）。

单选题

A. 董事长因病不能履行职务，指定副董事长召集并主持~||~董事会会议有过半数董事出席召开~||~不能出席董事会会议的某董事电话委托他人代表其出席和表决~||~经出席会议的董事半数以上通过，董事会会议作出决议

11.外国甲公司收购中国境内乙公司部分资产，价款为160万美元，并以该资产作为出资与丙公司于2008年4月1日设立了一家中外合资经营企业。甲公司支付乙公司购买金的下列方式中，符合中外合资经营企业法律制度规定的是（）。

单选题

A. 甲公司于2008年6月30日向乙公司支付80万美元，2009年3月30日支付80万美元~||~甲公司于2008年9月30日向乙公司支付100万美元，2009年6月30日支付60万美元~||~甲公司于2009年3月30日向乙公司一次支付160万美元~||~甲公司以2008年6月30日向乙公司一次支付160万美元

12.仲裁协议对仲裁事项没有约定或约定不明确的，当事人可以补充协议；达不成补充协议的，仲裁协议无效。（）

判断题

13.甲受乙胁迫开出一张以甲为付款人，以乙为收款人的汇票，之后乙通过背书将该汇票赠与丙，丙又将该汇票背书转让与丁，以支付货款。丙、丁对乙胁迫甲取得票据一事毫不知情。下列说法中，正确的有（）。

多选题

A. 甲有权请求丁返还汇票~||~乙不享有该汇票的票据权利~||~丙不享有该汇票的票据权利~||~丁不享有该汇票的票据权利

14.下列经营者的行为中，具有市场支配地位的经营者从事的下列行为，既属于滥用市场支配地位的行为，又属于价格违法行为的是（）。

单选题

A. 价格歧视~||~哄抬价格~||~垄断低价~||~固定价格

15.甲向乙上市公司发出了上市公司收购要约，并按法律规定公告了收购要约。在收购要约期满后，甲已持有了乙发行股份总数的91％，此时对其他持有乙股票的股东所持股票的正确处理方法是（）。

单选题

A. 甲以同等条件收购~||~甲以比收购要约优惠的条件收购~||~甲以比收购要约苛刻的条件收购~||~自由交易，不受收购要约的限制

16.某企业为增值税一般纳税人。2009年1月进口一批化妆品，关税完税价格40万元。已知：化妆品关税税率为20%、消费税税率为30%。该企业进口化妆品应纳进口增值税税额为（）万元。

单选题

A. 2.06~||~6.80~||~8.16~||~11.66

17.根据个人独资企业法律制度的规定，下列各项中，可以作为投资人设立个人独资企业的是（）。

单选题

A. 国家公务员~||~商业银行工作人员~||~中国公民甲~||~党政机关领导干部

18.在保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，未经保证人的书面同意，保证人不承担保证责任。（）

判断题

19.甲公司将两个业务部门分出设立乙公司和丙公司，并在公司分立决议中明确，甲公司以前所负的债务由新设的乙公司承担。分立前甲公司欠丁企业贷款12万元，现丁企业要求偿还。根据《合同法》的规定，下列关于该12万元债务承担的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 由甲公司承担~||~由乙公司承担~||~由甲、乙、丙三个公司平均承担~||~由甲、乙、丙三个公司连带承担

20.有限责任公司的净资产不低于人民币3000万元的，可以公开发行公司债券。（）

判断题