证券从业资格

1.甲、乙、丙共同出资设立一有限责任公司。公司成立不久后，甲拟将其在该有限责任公司的股权全部转让给丁，乙自接到书面通知之日起满30日未答复，丙明确表示不同意。根据《公司法》的规定，下列表述中，正确的有（）。

多选题

A. 乙视为不同意转让~||~乙视为同意转让~||~丙应当购买甲转让的股权，不购买的视为不同意转让~||~如果丙不购买，那么甲可以将其股权转让

2.根据《企业破产法》的规定，人民法院受理破产申请前1年内，下列涉及债务人财产的行为中，属于破产管理人有权请示人民法院予以撤销的有（）

多选题

A. 债务人无偿转让财产的行为~||~债务人以明显不合理的价格进行交易的行为~||~债务人对未到期的债务提前清偿的行为~||~债务人为逃避债务隐匿财产的行为

3.周某为A上市公司的财务总监，在执行公司职务时违反公司章程的规定，给公司造成了损失，可以对周某提起诉讼的是（　）。

单选题

A. 董事张某~||~监事刘某~||~董事会~||~连续1年持有公司5%股份的股东王某

4.Ａ公司为2004年在上海交易所上市的上市公司，其公司章程中明确规定：公司可对外提供担保，金额在100万元以上1000万元以下的担保，应当经公司董事会决议批准，甲为Ａ公司的董事长，未持有Ａ公司股票。 2006年12月，Ａ公司的股价跌入低谷，甲拟购入Ａ公司10万股股票，因自有资金不足，甲向同为Ａ公司董事的乙请求借款200万元。但乙提出：只有在有担保时，才愿意提供借款，甲请求Ａ公司为其借款提供担保。 2006年12月20日，Ａ公司召开董事会，Ａ公司共有董事9人，出席会议的有6人（包括甲和乙）。董事会会议讨论了Ａ公司未来经营计划等问题，并讨论了为甲提供担保的问题，董事会认为甲的经济状况良好，信用风险不大，同意为其借款提供担保，在董事会讨论该担保事项和对此决议时，甲和乙均予以回避，且未参与表决，其余4位董事一致投票通过了为甲向乙借款提供担保的决议。 2006年12月25日，甲在获得200万元借款之后，以每股22元的价格买入Ａ公司股票10万股，并向公司报告，2007年1月5日，甲以每股26元的价格出售了3万元股股票，并向公司报告。丙在2007年1月5日买入Ａ公司股票1万股，成为Ａ公司的股东，丙从Ａ公司的公告中发现了公司为甲提供担保及甲买卖本公司股票的事情后，于2007年1月9日要求Ａ公司董事会收回甲买卖股票的收益，董事会一直未予以理会。 2007年2月12日，丙以自己的名义向人民法院提起了两个诉讼，在第1年诉讼中，丙请求撤销董事会决议，理由是董事会批准公司为甲提供担保的决议只有4位董事同意，不足全体董事过半数；在第2个诉讼中，丙要求甲将股票买卖所得收益上缴给Ａ公司。要求：根据《公司法》、《证券法》的有关规定，甲买入Ａ公司股票的行为是否符合法律规定？说明理由。

填空题

5.根据《财政违法行为处罚处分条例》的规定，下列各项中，不属于违反国家财政收入管理规定行为的是（）。

单选题

A. 擅自提高或降低税率、费率、标准的行为~||~延期缴纳税款的行为~||~将预算收入转为预算外收入的行为~||~坐支应当上缴的财政收入的行为

6.根据企业所得税法律制度的规定，纳税人的下列支出，不得在计算应纳税所得额时扣除的有（）。

多选题

A. 合理工资薪金总额8％以内的职工教育经费~||~企业所得税税款~||~交通罚款~||~消费税税款

7.某外商投资企业2004年取得利润总额为5000万元，其中营业外收支和投资收益项目已列收支为：通过民政部门向灾区捐赠款物价值100万元，直接资助当地某高校研究开发经费60万元，国债利息收入20万元，国债转让收益50万元。根据外商投资企业和外国企业所得税法律制度的规定，该外商投资企业2004年应纳税所得额为（）万元。

单选题

A. 4980~||~5040~||~5124~||~5137

8.根据《合同法》的规定,当事人既约定违约金,又约定定金的,一方违约时,对方可以同时选择适用违约金和定金条款｡（）

判断题

9.甲、乙、丙三人共同投资设立一合伙企业，合伙企业在存续期间，甲擅自以合伙企业的名义与丁公司签订了代销合同。乙和丙获知后，认为该合同不符合合伙企业利益，即向丁公司表示对该合同不予承认，因为该合伙企业内部规定，任何合伙人不得单独与第三人签订代销合同。对此，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 如果丁公司不知道该合伙企业的内部规定，该合同无效~||~如果丁公司不知道该合伙企业的内部规定，该合同有效~||~如果丁公司知道该合伙企业的内部规定，该合伙企业应承担因不执行合同给丁公司造成的损失~||~如果丁公司知道该合伙企业的内部规定，该合伙企业不应承担因不执行合同给丁公司造成的损失

10.下列有关股份有限公司股份转让的表述，符合我国《公司法》规定的有（）。

单选题

A. 公司可以接受本公司股票作为质押权的标的~||~股份转让以股票转让的形式出现~||~财务负责人持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起3年内不得转让~||~无记名股票的转让，由股东将该股票交付给受让人并办理股权转让登记后发生效力

11.甲、乙、丙为普通合伙企业的合伙人。该合伙企业向丁借款15万元，甲、乙、丙之间约定，如果到期合伙企业无力偿还该借款，甲、乙、丙各自负责偿还5万元。借款到期时，该合伙企业没有财产向丁清偿。根据合伙企业法律制度的规定，下列关于该债务清偿的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 丁有权直接向甲要求偿还15万元~||~只有在甲、乙确实无力清偿的情况下，丁才有权要求丙偿还15万元~||~乙仅负有向丁偿还5万元的义务~||~丁可以根据各合伙人的实际财产情况，要求甲偿还10万元，乙偿还3万元，丙偿还2万元

12.甲乙双方签订了买卖合同，在合同履行过程中，发现该合同履行贸用的负担问题约定不明确。在这种情况下，可供甲乙双方选择的履行规则有（）

多选题

A. 双方协议补充~||~按交易习惯确定~||~由履行义务一方负担~||~按合同有关条款确定

13.甲公司与乙公司发生买卖合同纠纷，根据我国《民事诉讼法》的规定，甲公司在起诉乙公司时，有管辖权的人民法院有（）。

多选题

A. 合同履行地人民法院~||~合同标的物所在地人民法院~||~被告住所地人民法院~||~合同签订地人民法院

14.根据专利法律制度的规定，下列对专利意义的表述中，错误的是（）。

单选题

A. 专利是指专利法保护的对发明创造享有的专利权~||~专利是指专利法保护的发明创造，及专利权的主体~||~专利是指记载专利技术的公开的专利文献的总和~||~专利人是法律赋予权利人对发明创造在一定期限内享有的专有权利

15.根据我国保险法律制度的规定，下列关于保险代理人的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 保险代理人是投保人的代理人~||~保险代理人必须与保险人签订委托代理合同~||~保险代理人只能是个人~||~保险代理人以自己的名义与投保人签订保险合同

16.内部控制的核心是（）。

单选题

A. 成本控制~||~利润控制~||~财务控制~||~收入控制

17.根据《合同法》规定，下列属于承担缔约过失责任的情形的有（）。

多选题

A. 假借订立合同，恶意进行磋商~||~故意隐瞒与订立合同有关的重要事实~||~故意提供与订立合同有关的虚假信息~||~通过订立合同不正当使用对方的商业秘密

18.中外合资经营企业的中国合营者可以场地使用权作为合营企业经营期间的出资，其作价金额应该与取得同类场地使用权所应缴纳的使用费相同。（）

判断题

19.甲、乙双方于2013年1月7日订立买卖1000台彩电的合同,价款200万元,双方约定:甲支付全部价款后,彩电的所有权才转移给甲。乙于2月4日交付了1000台彩电,甲于3月5日支付了100万元,5月6日支付了剩余的100万元。下列关于彩电所有权转移的表述中,符合《合同法》规定的是( )。

单选题

A. 2月4日1000台彩电所有权转移~||~3月5日1000台彩电所有权转移~||~3月5日500台彩电所有权转移~||~5月6日1000台彩电所有权转移

20.下列对于中国境内、境外的所得来源确定的原则不正确的是( )

单选题

A. 销售货物所得~||~按照交易活动发生地确定~||~提供劳务所得~||~按照收款地确定~||~股息、红利等权益性投资所得~||~按照分配所得的企业所在地确定~||~利息所得、租金所得、特许权使用费所得~||~按照负担、支付所得的企业或者机构、场所所在地确定