证券从业资格

1.两个以上的企业可以组成一个联合体，以一个供应商的身份共同参加政府采购。联合体各方应当共同与采购人签订采购合同，就采购合同约定的事项对采购人承担连带责任。

判断题

2.根据增值税法律制度的规定，下列货物中，不按照13%的低税率征收增值税的是（）。

单选题

A. 稻谷~||~淀粉~||~面粉~||~杂粮

3.下列各项中，属于企业经营活动中产生的现金流量是（）。

单选题

A. 收到的税费返还款~||~取得借款收到的现金~||~分配股利支付的现金~||~取得投资收益收到的现金

4.根据票据法律制度的规定，下列各项中，汇票债务人可以对持票人行使抗辩权的事由是（）。

单选题

A. 汇票债务人与出票人之间存在合同纠纷~||~汇票债务人与持票人的前手存在抵销关系~||~背书不连续~||~出票人存入汇票债务人的资金不够

5.甲为加入A合伙企业需要一笔资金，于2003年3月5日向乙借款5万元，双方以书面合同约定；借款期限为2年；借款年利率为6%，2年应付利息由乙预先在借款本金中一次扣除；借款期满时甲一次偿还全部借款。丙为甲的保证人，与乙签订保证合同，约定丙承担一般保证责任，保证期间为自借款期满之日起1年，但未就保证担保的范围作约定。乙依约向甲交付借款。不久，甲加入A合伙企业。借款期满后，乙因经济业务欠A合伙企业4万元，因此向A合伙企业主张，就甲欠乙的借款与乙欠A合伙企业的债务在对等数额内抵销，但遭A合伙企业拒绝。随后，乙请求甲偿还借款，并要求丙承担保证责任。甲以资金不足为由拒绝还款，丙也拒绝承担保证责任。要求：根据上述情况和《合同法》、《担保法》、《合伙企业法》的有关规定，丙承担的保证责任范围应是什么？

填空题

6.根据公司法律制度的规定，上市公司的下列事项中，必须由股东大会作出决议的有（）。

多选题

A. 变更组织形式~||~发行公司债券~||~决定公司的经营计划和投资方案~||~上市公司在1年内购买重大资产超过公司资产总额的30％

7.张某与王某拟共同投资设立甲有限责任公司，张某找到李某称自己无钱出资，恳求李某借给其100万元，并声明出资后立即抽回并偿还给李某，李某答应了张某的请求。公司成立后，张某在董事、高级管理人员的协助下将出资抽回向李某还本付息。根据公司法律制度的规定，下列表述中，正确的有（）。

多选题

A. 张某抽逃出资后，不能将其补足，王某可以要求协助张某抽逃出资的董事承担连带责任~||~张某抽逃出资后，王某可以要求张某补足出资~||~张某抽逃出资后，不能将其补足，公司债权人谢某可以要求协助张某抽逃出资的高级管理人员对张某应承担的责任承担补充赔偿，而非连带责任~||~张某已经向公司补足出资后，公司债权人谢某不得要求其对公司不能清偿的债务承担补充赔偿责任

8.纳税人向其他单位或者个人无偿提供交通运输业和部分现代服务业服务，由于没有取得收入，因此一律不属于营改增应税劳务的范围。（）

判断题

9.某股份有限公司现有净资产7000万元｡该公司于2010年1月发行1年期公司债券550万元｡2010年11月,该公司又发行3年期公司债券700万元｡2011年7月,该公司拟再次发行公司债券｡根据《证券法》的规定,该公司此次发行公司债券的最高限额为（）万元｡

单选题

A. 1550~||~2800~||~2100~||~2250

10.下列有关证券投资基金发行和交易的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 封闭式基金的基金份额可以在证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回~||~开放式基金可以在销售机构的营业场所销售及赎回，也可以上市交易~||~申请上市基金持有人不得少于200人~||~基金上市后发生基金合同期限届满的表现将暂停上市

11.甲公司专营A地至B地的旅客运输业务。2013年11月1日，由于正值客运淡季，甲公司将－使用空调车的班次取消，购买了该班次车票的旅客被合并至没有空调的普通客车中。该批旅客认为甲公司的做法不合理，要求退还部分票款，但甲公司以近期多雨雾、路不好走，两种票价金额相差不大为由，不同意退还相差部分的票款。当车行至某段山路时，司机因故采取了急刹车措施。乘客乙被甩到车内地板上摔伤。乘客乙经医院诊断鉴定为腰椎压缩性骨折，要求甲公司承担医药费及其他相关损失。要求：根据上述事实及《合同法》的规定，回答下列问题：(1)甲公司不退还部分旅客票款的行为是否符合法律规定?说明理由。(2)甲公司应否对乘客乙受伤承担损害赔偿责任?说明理由。

填空题

12.2013年5月1日张某与李某口头达成协议，将张某发明的可以提高计算机虚拟内存的A软件专利申请权转让给李某，双方于2013年6月1日签订书面合同，并于2013年7月1日向国务院专利行政部门进行了登记，国务院专利行政部门于2013年7月6日进行了公告。根据我国专利法律制度的规定，李某取得A专利申请权的时间为（）。

单选题

A. 2013年5月1日~||~2013年6月1日~||~2013年7月1日~||~2013年7月6日

13.（2017年）2015年9月1日，周某向梁某借款50万元，双方签订了借款合同，借款期限1年，年利率为24%，甲公司财务部门经理关某以财务部门名义为周某的该借款提供担保，与梁某签订了一份加盖甲公司财务部门章的保证合同，借款期限届满后，周某无力清偿借款本息。 2016年10月10日，梁某请求甲公司承担保证责任，甲公司以保证合同无效为由拒绝。 2016年12月1日，梁某调查发现，周某于2016年1月1日将一辆价值10万元的轿车赠送给亲戚郑某。2017年1月20日，梁某提起诉讼请求撤销赠与行为，郑某抗辩。 (1)自己不知道周某无力清偿欠款，属于善意第三人，梁某无权请求撤销; (2)自2016年1月1日赠与行为发生至梁某起诉，已经超过可以行使撤销权的1年法定期间，梁某无权请求撤销。要求：根据上述资料和合同法律制度的规定。郑某抗辩理由(2)是否成立?简要说明理由。

填空题

14.根据票据法律制度的规定，下列选项中，票据债务人不能行使票据抗辩权的是（）。

单选题

A. 背书不连续~||~持票人向票据债务人交付的货物有严重的质量问题~||~票据金额的中文大写与数码记载的内容不一致~||~票据上没有记载付款地

15.根据《证券法》规定，上市公司发生的下列事件中，应当立即公告的有（）。

多选题

A. 公司董事长发生变动~||~公司30%的监事发生变动~||~公司股东大会通过了兼并另一家公司的决定~||~法院依法撤销董事会决议

16.王某为甲有限责任公司的董事长和总经理，甲公司主要经营办公家具销售业务。任职期间，王某代理乙公司从国外进口一批办公家具并将其销售给丙公司。下列有关该行为说法正确的是（　）。

单选题

A. 王某的行为没有违反公司法律制度的规定~||~甲公司可以决定将其从事上述行为所得收入收归本公司所有~||~如果经过董事会同意的，王某可以从事此代理的活动~||~甲公司可以决定撤销王某的行为，但是不能将其取得的收入归入本公司

17.根据《公司法》的规定,公司解散后,清算组在清算期间行使的职权有（）。

多选题

A. 清理公司财产~||~分别编制资产负债表和财产清单~||~通知、公告债权人~||~清理债权、债务~||~代表公司参与民事诉讼活动

18.根据《合伙企业法》的规定，下列各项中，属于合伙企业应当解散的情形有（）。

多选题

A. 合伙人因决策失误合伙企业造成重大损失~||~合伙企业被依法吊销营业执照~||~合伙企业的合伙人已有2个月低于法定人数~||~合伙协议约定的合伙目的无法实现

19.甲、乙合作开发完成一项发明，但双方未就专利申请权相关事项作任何约定。根据《合同法》的规定，下列关于该项发明的专利申请权的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 对该项发明申请专利的权利属于甲乙共有~||~如果甲放弃其专利申请权，乙可以单独申请~||~如果甲不同意申请专利，乙可以自行申请~||~如果甲准备转让其专利申请权，乙在同等条件下有优先受让的权利

20.根据票据法律制度的规定，下列各项中，属于票据绝对应记载事项的是（）。

单选题

A. 背书日期~||~出票日期~||~承兑日期~||~保证日期