证券从业资格

1.甲公司于2013年7月1日向专利局提出一份发明专利申请，经初步审查后于2014年7月1日公布。2014年10月1日甲公司请求专利局进行实质审查；专利局经过认真审查后，于2016年2月1日授予甲公司发明专利权并公告。根据专利法律制度的规定，该发明专利自（）生效。

单选题

A. 2013年7月1日~||~2014年7月1日~||~2014年10月1日~||~2016年2月1日

2.持票人如果是善意取得伪造的票据，对被伪造人就可以行使票据权利。（）

判断题

3.根据我国证券法律制度的规定，下列各项中，属于欺诈客户行为的有（）。

多选题

A. 某证券公司利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息~||~证券公司从业人员不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件~||~证券公司从业人员挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金~||~证券公司从业人员未经客户的委托，擅自为客户买卖证券

4.一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。（）

判断题

5.债权人行使代位权且通知债务人后，债务人即丧失了处分其到期债权的权利。（）

判断题

6.根据外商投资企业法律制度的规定，下列关于合营企业董事会的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 董事会由董事长、副董事长和董事组成~||~董事会负责合营企业的日常经营管理工作~||~董事会成员不得少于3人~||~董事会会议每年至少召开2次

7.甲、乙、丙、丁四个合伙人成立一个特殊普通合伙制的会计师事务所——A会计师事务所，甲乙在执业过程中与客户串通，为客户出具了虚假的审计报告，并私下收取客户好处费100万元；该审计报告给投资者造成了损失，法院判决A会计师事务所赔偿1000万元。根据规定，下列说法中，正确的有（）。

多选题

A. 甲、乙二人的个人财产不足以清偿该1000万元的赔偿款项时，A会计师事务所才以其财产为限承担责任~||~A会计师事务所应当先以其财产清偿该1000万元的赔偿款项~||~A会计师事务所的财产不足清偿的部分，投资者有权要求甲、乙、丙、丁四人承担无限连带责任~||~A会计师事务所的财产不足清偿的部分，投资者无权要求丙、丁承担无限连带责任

8.根据《企业破产法》的规定，人民法院受理破产申请前1年内，下列涉及债务人财产的行为中，属于破产管理人有权请示人民法院予以撤销的有(　)

多选题

A. 债务人无偿转让财产的行为~||~债务人以明显不合理的价格进行交易的行为~||~债务人对未到期的债务提前清偿的行为~||~债务人为逃避债务隐匿财产的行为

9.A公司向B公司签发并交付一张票据，B公司又向C公司背书转让了该票据，后C公司再次向D公司转让了该票据。经银行审核，B公司在向C公司转让该票据时，其签章不符合规定。对此，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 该票据无效~||~B公司的签章无效，但不影响其他真实签章的效力~||~因A公司的签章有效，尽管B的签章不符合规定，但其背书仍然有效~||~B公司的签章无效，但不影响A公司签章的效力

10.根据《合伙企业法》的规定，下列各项中，不属于合伙人当然退伙的情形是()。

单选题

A. 作为合伙人的法人被宣告破产~||~合伙人未履行出资义务~||~合伙人个人丧失偿债能力~||~合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行

11.根据企业所得税法律制度的规定，下列关于非居民企业的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 在境外成立的企业均属于非居民企业~||~在境内成立但有来源于境外所得的企业属于非居民企业~||~依照外国法律成立，实际管理机构在中国境内的企业属于非居民企业~||~依照外国法律成立，实际管理机构不在中国境内且在中国境内未设立机构、场所，但有来源于中国境内所得的企业

12.对合同格式条款的理解发生争议的，应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。（）

判断题

13.证券代销是指证券公司代发行人发售证券，在承销期结束时，将未出售的证券全部退还给发行人的承销方式。（）

判断题

14.纳税人发生下列情形中，可以自行开具增值税专用发票的是（）。

单选题

A. 增值税一般纳税人向消费者个人零售化妆品~||~增值税一般纳税人销售货物或者提供应税劳务适用免税规定的~||~小规模纳税人销售货物或者提供应税劳务的~||~增值税一般纳税人销售货物或者提供应税劳务需要征税的

15.某中外合作经营企业的董事会就一项资产抵押事项表决，该决议必须经过全体董事一致通过。

判断题

16.2005年4月1日A企业与B银行签订一份借款合同，合同期限为一年，如果A企业在2006年4月1日借款期限届满时不能履行偿还借款义务，可以引起诉讼时效中断的事由包括（）。

多选题

A. 2006年6月1日，一直未有所行动的B银行对A企业提起诉讼~||~2007年5月10日，一直未有所行动的B银行向A企业提出偿还借款要求~||~2006年5月16日A企业同意偿还借款~||~2006年6月5日发生强烈地震

17.王某、陈某、刘某于2012年2月分别出资100万元、60万元、40万元设立一家有限责任公司，2014年6月查实王某的机器设备100万元在出资时仅值40万元，下列说法错误的是（）。

单选题

A. 王某的行为属于出资不实~||~王某应补交其差额60万元~||~如果王某的财产不足补交差额的。必须退出有限责任公司~||~如果王某的财产不足补交差额的，由陈某和刘某承担连带责任

18.下列各项中，条例我国资源税法律制度规定应征收资源税的有（）。

多选题

A. 开采井矿盐~||~开采地下水~||~开采原煤~||~开采原油

19.甲、乙等6人设立了一普通合伙企业，并委托甲和乙执行合伙企业事务，甲对乙执行的事务提出异议，其他合伙人对如何解决此问题也产生了争议，由于合伙协议未约定争议解决的表决办法，合伙人实行了一人一票的表决办法，后经全体合伙人过半数表决通过了同意甲意见的决定。上述解决争议的做法不符合法律规定。（　）

判断题

20.根据企业破产法律制度的规定，债权人申请对债务人进行破产清算的，在人民法院受理破产申请后、宣告债务人破产前，债务人或者出资额占债务人注册资本（）以上的出资人，可以向人民法院申请重整。

单选题

A. 5％~||~1/3~||~20％~||~10％