证券从业资格

1.甲、乙、丙、丁等20人拟共同出资设立一有限责任公司。股东共同制定了公司章程。在公司章程中，对董事任期、监事会组成、股权转让规则等事项作了如下规定：（1）公司董事任期为4个；（2）公司设立监事会，监事会成员为7人，其中包括2名职工代表；（3）股东向股东以外的人转让股权，必须经其他股东2/3以上同意。要求：根据上述情况与《公司法》的有关规定，回答下列问题；（1）公司章程中关于董事任期的规定是否合法？简要说明理由。（2）公司章程中关于监事会职工代表人数的规定是否合法？简要说明理由。（3）公司章程中关于股权转让的规定是否合法？简要说明理由。

填空题

2.根据《票据法》的规定，下列关于票据挂失止付制度的表述中，不正确的是()。

单选题

A. 挂失止付是暂时保全失票人票据权利的补救措施~||~挂失止付是公未催告的必经程序~||~付款人在收到挂失止付通知之前已经依法向持票人付款的，不再承担付款责任~||~失票人应在通知挂失止付后3日内向人民法院申请公示催告

3.根据《合同法》规定,经过公证的赠与合同,不得撤销赠与｡（）

判断题

4.有限责任公司某股东欲转让出资，于2009年1月15日向其他股东发出书面转让通知。股东张某2009年3月1日收到该转让通知，张某需要在（）之前对该转让事项进行答复，否则视为同意转让。

单选题

A. 2009年3月15日~||~2009年4月15日~||~2009年3月31日~||~2009年4月30日

5.A股份有限公司（以下简称“A公司”）于2001年发起设立，2006年在上海证券交易所上市，注册资本为1亿元人民币。（1）2016年2月1日，A公司董事长黄某主持与某世界知名企业谈判W合作项目，该项目谈判将导致A公司的经营范围发生重大变化。3月17日，双方签订合作协议。当晚黄某建议其亲属陈某买入本公司股票。此后，A公司股票持续上涨。（2）2016年4月，A公司为筹集W合作项目资金，向B银行借款3000万元，期限为2年。双方为此签订了抵押合同。抵押合同规定：A公司以其拥有的价值3000万元的生产设备为其借款提供担保：若A公司到期不能偿还借款，该生产设备归B银行所有。该抵押未办理登记。（3）2017年1月，A公司召开股东大会审议公司为筹集W合作项目所需资金，董事会提出的定向增发方案，出席该次股东大会的股东所持的股份占A公司股份总数的40%，另有持有10%股份的股东书面委托代理人出席了会议。该方案主要内容为：非公开发行股票2亿股；发行对象（包括A公司的控股股东和实际控制人）共9名；全体投资者认购的股份自发行结束之日起12个月内不得转让。股东大会表决时，持有10%股份的股东弃权；持有9%股份的股东投了反对票；持有10%股份的代理人根据授权投了赞成票；其余持有21%股份的股东在表决时均投了赞成票。要求：根据上述资料，A公司和B银行抵押合同的内容是否符合合同法律制度的规定？并说明理由。

填空题

6.2010年5月3日，甲乙签订了一份买卖合同，合同约定甲向丙交付货物。乙于5月10日交付80％的货款50万元；5月11日，丙急需该批货物，告知甲交付货物，甲以乙未支付剩余货款为由拒绝发货，丙由此遭受损失。下列各项中，表述不正确的有（）。

多选题

A. 甲拒绝发货的理由成立~||~甲拒绝发货的理由不成立~||~丙有权要求损害赔偿~||~丙无权要求损害赔偿

7.根据外商投资企业法律制度的规定，设立中外合资经营企业需要向审批机关报送有关文件。报送文件的主体是（）。

单选题

A. 外国投资者~||~中国投资者~||~中外合营者双方~||~设立外商投资企业所在地县级或者县级以上人民政府

8.下列关于质权设立时间的表述中，不符合担保法律制度规定的是（）。

单选题

A. 以汇票出质的，质权自权利凭证交付质权人时设立~||~以基金份额出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立~||~以专利权中的财产权出质的，质权自专利证书交付时设立~||~以应收账款出质的，质权自信贷征信机构办理出质登记时设立

9.要约邀请是希望他人向自己发出要约的意思表示。根据合同法律制度的规定，下列情形中，不属于发出要约邀请的是（）。

单选题

A. 甲公司向数家贸易公司寄送价目表~||~乙公司通过报刊发布招标公告~||~丙公司在其运营中的咖啡自动售货机上载明“每杯一元”~||~丁公司向社会公众发布招股说明书

10.关于普通合伙企业的出资，下列说法错误的是（）。

单选题

A. 合伙人不能分期缴付出资~||~合伙人首次缴付的出资没有法律限制~||~合伙人以劳务出资的，其评估办法由全体合伙人协商确定~||~合伙人可以用知识产权出资

11.甲公司向乙银行贷款100万元，丙公司、丁公司为保证人。根据保证人与乙银行的约定，丙公司的保证责任为80万元，丁公司的保证责任为20万元。如果甲公司到期不能清偿债务，下列各项中，表述正确的有（）。

多选题

A. 乙银行只能要求丙公司承担80万元的保证责任~||~乙银行只能要求丁公司承担20万元的保证责任~||~丙公司承担了80万元的保证责任后，可以要求丁公司承担按份责任~||~丙公司承担了80万元的保证责任后，只能向甲公司追偿，不能找丁公司

12.甲公司是一家中外合资经营企业。注册资本为300万美元，其中，外国合营者认缴的出资额为200万美元。合营企业合同约定合营双方分期缴付出资。2006年6月1日工商行政管理机关签发企业法人营业执照。根据中外合资经营企业法律制度的规定，下列关于该外国合营者缴付出资的表述中，符合法律规定的有（）。

多选题

A. 该外国合营者可以以美元缴付出资，也可以以人民币缴付出资~||~该外国合营者第一期缴付出资不得低于30万美元~||~该外国合营者应在2006年8月31日之前缴清第一期出资~||~该外国合营者应在2009年5月31日之前缴清全部出资

13.某烟草生产企业4月份销售自产甲类卷烟5000箱，取得不含增值税的价款3500万元，销售自产雪茄烟600箱，取得不含增值税的价款1200万元。已知该企业自产甲类卷烟适用税率56%、适用税额为每箱150元，自产雪茄烟适用税率36%。根据消费税法律制度的规定，该企业当月应纳消费税税额为（）万元。

单选题

A. 752392~||~2474.2~||~2467~||~2392

14.根据公司法律制度的规定，有限责任公司股东会会议对下列事项作出的决议中，必须经代表2/3以上表决权的股东通过的有（）。

多选题

A. 增加注册资本~||~发行公司债券~||~选举董事长~||~公司合并

15.关于融资租赁合同当事人的权利义务，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 租赁物不符合约定或者不符合使用目的的，出租人一般不承担责任~||~出租人享有租赁物的所有权~||~承租人破产的，租赁物不属于破产财产~||~对租赁物的归属没有约定或者约定不明确，租赁物的所有权归承租人

16.根据增值税法律制度的规定，下列各项中，不属于增值税征税范围的是（）

单选题

A. 销售电力~||~销售热力~||~销售天然气~||~销售房地产

17.企业固定资产投入使用后，由于工程款项尚未结清而未取得全额发票的，不得计算折旧在企业所得税前扣除。（）

判断题

18.根据增值税法律制度的规定，下列各项中，说法正确的有（）。

多选题

A. 增值税一般纳税人销售自己使用过的2009年1月购进的生产设备，按照4%的征收率减半征收增值税~||~增值税一般纳税人销售自己使用过的2008年10月份购进的小汽车，按照4%征收率减半征收增值税~||~小规模纳税人销售自己使用过的2009年10月份购进的生产设备，按照4%的征收率减半征收增值税~||~小规模纳税人销售自己使用过的2010年2月份购进的生产设备，减按2%的征收率征收增值税

19.根据《票据法》的规定,如果本票的持票人未在法定付款提示期限内提示见票的,则丧失对特定票据债务人以外的其他债务人的追索权。该特定票据债务人是( )

单选题

A. 出票人~||~保证人~||~背书人~||~被背书人

20.国家对外债实行规模管理。借用外债应当按照国家有关规定办理，并无需办理外债登记。（）

判断题