证券从业资格

1.国有独资公司、国有独资企业、国有资本控股公司的董事、监事、高级管理人员违反法律规定，造成国有资产特别重大损失的，或者因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序被判处刑罚的，（）不得担任国有独资公司、国有独资企业、国有资本控股公司的董事、监事、高级管理人员。

单选题

A. 5年内~||~10年内~||~20年内~||~终身

2.根据《证券法》的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定暂停其股票上市交易的是（）。

单选题

A. 公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件~||~公司最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利~||~公司解散或者被宣告破产~||~公司有重大违法行为

3.根据外商投资企业法律制度的规定，外资企业的下列事项中，必须经审批机关批准的有（）。

多选题

A. 增加注册资本~||~减少注册资本~||~抵押财产~||~转让权益

4.2006年甲、乙、丙三人共同出资设立了一家有限责任公司，2007年3月，丙与丁达成协议，将其在公司的出资额转让给丁，对此，甲、乙均不同意。依照有关法律的规定，下列解决方案中，不符合《公司法》规定的是（）。

单选题

A. 由甲或乙购买丙欲转让给丁的出资~||~由甲和乙购买丙欲转让给丁的出资~||~如果甲和乙都不愿意购买，丙应当取消与丁的转让出资协议~||~如果甲和乙都不愿意购买，丙有权将出资转让给丁

5.支票限于见票即付，不得另行记载付款日期。另行记载付款日期的法律后果是（）。

单选题

A. 收款人认可的，该记载有效~||~记载无效，票据依然有效~||~因该记载支票归于无效~||~该记载处应加盖财务章

6.抵销不得附条件或附期限，而协议免除可以附条件和附期限。（）

判断题

7.在存货允许缺货的情况下，导致经济批量增加的因素有（）。

多选题

A. 存货年需用量增加~||~一次订货成本增加~||~单位缺货成本增加~||~单位缺货成本降低

8.无效民事行为与可变更、可撤销的民事行为的区别体现在（）。

多选题

A. 行为成立后的效力不同~||~主张权利的主体不同~||~行为效果不同~||~行使时间不同

9.根据合同法律制度的规定，下列各项中，属于可撤销合同的是（）。

单选题

A. 一方以欺诈的手段订立合同，损害国家利益~||~限制民事行为能力人与他人订立的纯获利益的合同~||~违反法律强制性规定的合同~||~因重大误解订立的合同

10.甲以实际价值为50万元的房屋作价100万元投资A有限责任公司，为了逃避补足出资的义务，甲与知情的乙私下达成协议，由乙购入甲在A有限责任公司的股权。根据公司法律制度的规定，下列说法正确的是（）。

单选题

A. 公司可以要求甲继续履行出资义务，乙承担连带责任~||~公司可以要求甲继续履行出资义务，乙承担补充责任~||~公司不得要求甲继续履行出资义务，只能要求乙补足该差额~||~公司既不得要求甲继续履行出资义务，也不得要求乙补足该差额

11.根据规定，在贷款发放和支付过程中，借款人出现（）情形的，贷款人应与借款人协商补充贷款发放和支付条件，或根据合同约定停止贷款资金的发放和支付。

多选题

A. 信用状况下降~||~不按合同约定支付贷款资金~||~项目进度落后于资金使用进度~||~违反合同约定，以化整为零方式规避贷款人受托支付

12.天山有限责任公司（以下简称天山公司）由5家国有企业联合设立,注册资本为1亿元.2002年3月,公司净资产额8000万元,公司其他有关情况如下: （1）天山公司曾于2001年8月成功发行3年期公司债券1000万元,1年期公司债券500万元. （2）天山公司现有董事7名,2002年3月10日,董事长提议,趁全体董事15日均无外出任务,准备15日召开董事会.全体董事如期到会,董事会上制定并通过了“公司债券发行方案”和“公司增资方案”,两个方案的主要内容分别为:本年度计划再次发行1年期公司债券2000万元；将公司现有的注册资本由1亿元增加到1.5亿元.会后将上述两个方案提交了公司股东会. （3）4月10日,公司股东会在其召开的定期会议上审议了董事会提交的“公司增资方案”,股东会审议表决结果为:3家股东赞成增资,这3家股东的出资总和为5840万元；2家股东不赞成增资,这2家股东的出资总和为4160万元.股东会通过了增资决议,并授权董事会执行. （4）4月20日,公司监事会在检查公司财务时发现,公司经理王某擅自将公司5万元资金借给其亲属开办公司. 要求:天山公司的“公司债券发行方案”的主要内容是否合法?为什么?

填空题

13.司法解释也属于经济法的渊源。（）

判断题

14.某企业2010年度借款利息费用为18万元，其中包括以年利率8%向银行借入的期限为9个月的生产用资金200万元的借款利息；剩余的利息为以年利率12%向其他非金融企业借入的期限为6个月的生产用资金100万元的借款利息（银行同期同类贷款利率为6%）。该企业2010年度可在计算应纳税所得额时扣除的利息费用是（）。

单选题

A. 18万元~||~16万元~||~15万元~||~12万元

15.根据企业国有资产交易监督管理制度的规定，国家出资企业转让底价高于1000万元的资产转让项目，信息公告期应不少于()。

单选题

A. 10个工作日~||~20个工作日~||~30个工作日~||~40个工作日

16.甲公司拟购买一台大型生产设备，于2007年6月1日与乙公司签订一份价值为80万元的生产设备买卖合同。合同约定：（1）设备直接由乙公司的特约生产服务商丙机械厂于9月1日交付给甲公司；（2）甲公司于6月10日向乙公司交付定金16万元；（3）甲公司于设备交付之日起10日内付清货款；（4）合同履行过程中，如发生合同纠纷，向某市仲裁委员会申请仲裁。合同签订后，丙机械厂同意履行该合同为其约定的交货义务。 6月10日，甲公司向乙公司交付定金16万元。 9月1日，丙机械厂未向甲公司交付设备。甲公司催告丙机械厂，限其在9月20日之前交付设备，并将履约情况告知乙公司。至9月20日，丙机械厂仍未能交付设备。因生产任务紧急，甲公司于9月30日另行购买了功能相同的替代设备，并于当天通知乙公司解除合同，要求乙公司双倍返还定金32万元，同时赔偿其他损失。乙公司以丙机械厂未能按期交付设备，致使合同不能履行，应由丙机械厂承担违约责任为由，拒绝了甲公司的要求。 10月10日，甲公司就此纠纷向法院提起诉讼。法院受理后，乙公司提交答辩状并参加了开庭审理。要求：根据上述情况和合同法、担保法、仲裁法等法律制度的有关规定，法院是否有权审理该合同纠纷？说明理由。

填空题

17.年应税销售额未超过财政部、国家税务总局规定的小规模纳税人标准及新开业的纳税人，可以向主管税务机关申请一般纳税人资格认定。（）

判断题

18.企业利用政策性搬迁或处置收入购置或改良的固定资产，其计算的折旧、摊销不得在计算应纳税所得额时扣除。（）

判断题

19.公司分立前的债务必须由分立后的公司承担连带责任。（）

判断题

20.根据《合同法》的规定,下列选项中,免责条款无效的有（）｡

多选题

A. 造成对方人身伤害的~||~因过失造成对方财产损失的~||~因重大过失造成对方财产损失的~||~因故意造成对方财产损失的