证券从业资格

1.增值税一般纳税人和小规模纳税人，应纳税额较少的，可申请以1个季度为纳税期限。（）

判断题

2.根据《证券法》规定，股份有限公司的股票上市交易申请，经国务院证券监督管理机构核准和证券交易所同意后，该公司当在上市交易的5日前公告经核准的有关股票上市文件及事项。下列各项中，属于上述应予公告的事项有（）。

多选题

A. 股票获准在证券交易所交易的日期~||~持有公司股份最多的前10名股东的名单及其持股数额~||~公司董事的姓名及其持有本公司股票及债券的情况~||~公司经理的姓名及其持有本公司股票及债券的情况

3.根据证券法律制度的规定，下列情形中，属于上市公司不得非公开发行股票的有（）。

多选题

A. 上市公司及其附属公司曾违规对外提供担保，但已消除~||~上市人现任董事最近36个月内受到过中国证监会的行政处罚~||~最近1年及1期财务报表被注册会计师出具保留意见的审计报告，但保留意见所涉及事项的重大影响已消除~||~上市公司的权益被控股股东或实际控制人严重损害且尚未消除

4.下列关于各类企业的董事长的产生方式中，说法正确的是（）。

多选题

A. 有限责任公司董事长和副董事长的由董事会2/3以上董事通过选举产生~||~股份有限公司董事长由董事会出席会议的董事过半数选举产生~||~国有独资公司董事长和副董事长由国有资产监督管理机构从董事会成员中指定~||~中外合资经营企业正副董事长由合营双方协商确定或由董事会选举产生

5.王小姐向A珠宝店购买了一条钻石项链，但是该店面仅有样品，双方约定，由其合作伙伴甲公司负责为王小姐量身定制并且送货上门。事后，王小姐按期收到钻石项链，但是去珠宝鉴定中心鉴定后，得知该钻石是次品。根据合同法律制度规定，下列关于王小姐要求承担违约责任的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 请求甲公司承担~||~请求A珠宝店承担~||~请求甲公司和A珠宝店共同承担~||~请求甲公司或A珠宝店承担

6.某普通合伙企业的一名合伙人拟将其合伙财产份额转让给合伙企业以外的人，但合伙协议对该事项的决定规则未作约定。根据合伙企业法律制度的规定，下列关于该事项决定规则的表述中，正确的是()。

单选题

A. 须其他合伙人半数以上同意~||~须其他合伙人一致同意~||~须其他合伙人2／3以上同意~||~须其他合伙人过半数同意

7.根据《仲裁法》的规定，下列关于仲裁协议的表述中，正确的是()。

单选题

A. 仲裁协议对仲裁委员会没有约定．当事人又达不成补充协议的，仲裁协议无效~||~仲裁协议可以书面形式订立，也可以口头形式订立~||~没有仲裁协议，一方申请仲裁的，仲裁委员会应当受理~||~当事人对仲裁协议的效力有异议的，只能请求仲裁委员会作出决定

8.下列属于违反国家财政收入管理规定的行为有（）。[2,

多选题

A. 擅自将预算收入转为预算外收入~||~违法规定擅自改变财政收入项目的范围~||~缓收、不收财政收入~||~代开财政收入票据

9.当事人约定的定金数额超过主合同标的额20％的，超过的部分，人民法院不予支持。（）

判断题

10.下列各项中，属于违反我国增值税专用发票使用规定的情形有（）。

多选题

A. 借用他人增值税专用发票~||~拆本使用增值税专用发票~||~提供增值税应税劳务开具增值税专用发票~||~向消费者个人销售不动产开具增值税专用发票

11.根据有关规定，担任上市公司独立董事应当符合的基本条件有（）。

多选题

A. 具有符合要求的独立性~||~熟悉相关法律、行政法规~||~年龄在50岁以上~||~具有5年以上法律等工作经验

12.调控主体与受控主体以及规制主体与受制主体，他们的地位是平等的。（）

判断题

13.普通合伙人出现下列情形，经其他合伙人一致同意，可以决议将其除名的有（）。

多选题

A. 未履行出资义务~||~因故意或者重大过失给合伙企业造成损失~||~个人丧失偿债能力~||~执行合伙事务时有不正当行为

14.根据公司法律制度的规定，下列关于股份有限公司股份转让限制的表述中，错误的是()。

单选题

A. 公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起1年内不得转让~||~公司高级管理人员离职后1年内不得转让其所持有的本公司股份~||~公司监事所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让~||~公司董事在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％

15.在虚假陈述证券民事赔偿案件中，因同一虚假陈述行为，对不同虚假陈述行为人做出两个以上行政处罚的，以最后做出的行政处罚决定公告之日，为诉讼时效起算之日。（　）

判断题

16.甲、乙、丙、丁共同出资设立华大有限责任公司，约定分期缴付出资，其中丁须在公司成立满1年时缴纳其认缴的10万元，但丁在公司成立满1年后未缴付任何出资；公司章程亦未对未尽出资义务的事项进行规定。根据公司法律制度的规定，下列表述正确的是（）。

单选题

A. 该公司可通过股东会决议，合理限制丁的利润分配请求权~||~该公司可通过股东会决议，立即解除丁的股东资格~||~该公司可通过董事会决议，立即解除丁的股东资格~||~该公司可通过董事会决议，合理限制丁的利润分配请求权

17.在政府采购中，经采购人同意，供应商可以依法采取分包方式履行合同。供应商就采购项目和分包项目向采购人负责，分包供应商就分包项目承担责任。

判断题

18.根据外商投资企业法律制度的规定，除特定事项需要经出席董事会会议或者联合管理委员会会议的董事或者委员一致通过外，合作企业的董事会会议或者联合管理委员会会议作出决议，须经（）董事或者委员通过。

单选题

A. 出席会议过半数~||~出席会议2/3以上~||~全体过半数~||~全体2/3以上

19.对于未在中国境内设立机构、场所，而有来源于中国境内的利润、利息、租金、特许权使用费和其他所得的外国企业，应征收20％的预提所得税。（）

判断题

20.如果两个以上的申请人同－日分别就同样的发明创造申请专利的，确定申请人的正确方法是（）。

单选题

A. 依使用在先确定~||~由专利行政管理部门确定~||~由申请人自行协商确定~||~由申请人自行协商确定，协商不成的由专利行政管理部门确定