证券从业资格

1.下列属于协调所有者和债权人利益冲突的方式的有（）。

单选题

A. 限制性借债~||~监督~||~绩效股激励~||~股票期权激励

2.根据企业国有资产法律制度的规定，某国有独资企业的下列事项中，企业责任人集体讨论决定的是（）。

单选题

A. 合并、分立~||~增加或减少注册资本~||~发行债券~||~转让重大财产

3.根据相关规定，下列各项中，不得代理的有（）。

多选题

A. 张某拟委托他人代理自己订立遗嘱~||~刘某因业务繁忙，委托朱某代理自己与牛某办理婚姻登记~||~高某委托杨某代理自己收养子女~||~李某委托纪某采购电冰箱

4.依法终止的外商投资企业，依法进行清算、纳税后，属于外方投资者所有的人民币，可以向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇汇出。（）

判断题

5.根据规定，单独或者合计持有公司全部股东表决权10％以上的股东，有－定事由时，公司继续存续会使股东利益受到损失，通过其他途径不能解决，提起解散公司诉讼，人民法院应予以受理。该事由包括（）。

多选题

A. 公司持续2年以上无法召开股东会或者股东大会，公司经营管理发生严重困难的~||~股东表决时无法达到法定或者公司章程规定的比例，持续2年以上不能做出有效的股东会或者股东大会决议，公司经营管理发生严重困难的~||~经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失~||~公司董事长期冲突，且无法通过股东会或者股东大会解决，公司经营管理发生严重困难的

6.采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，但可以采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。（）

判断题

7.债权人甲下落不明，为履行到期债务，债务人乙将标的物提存。根据合同法律制度的规定，下列表述中，正确的是()。

单选题

A. 提存费用由乙负担~||~标的物提存后，毁损、灭失的风险由乙承担~||~甲领取提存物的权利，自提存之日起5年内不行使则消灭~||~若甲自提存之日起5年内不领取提存物，提存物归乙所有

8.（2014年）甲有限责任公司2013年5月发生下列事实：（1）5月8日，甲公司向乙公司购买一批钢材，双方签订的合同约定：钢材总价款100万元；甲公司在合同签订后10日内支付定金20万元作为履行合同的担保；乙公司于合同签订后1个月内交付全部货物；甲公司于乙公司交付货物后10日内支付全部货款。5月16日，甲公司支付给乙公司10万元定金，乙公司接受并未提出异议。（2）5月20日，甲公司与丙公司的租赁合同到期，但丙公司未支付50万元到期租金。5月30日，因欠丁公司的债务到期，甲公司将其对丙公司的50万元债权转让给丁公司，但未通知丙公司。（3）5月26日，甲公司所在地发生自然灾害，当地政府组织救灾募捐活动，甲公司当场承诺捐款20万元，但一直未履行。其后甲公司因业务不景气，欲撤销该项赠与。要求：根据合同法律制度的规定，甲公司转让债权的行为对丙公司是否生效？简要说明理由。

填空题

9.甲公司被乙公司申请破产，人民法院受理了甲公司的破产案件。以下相应的机关和当事人实施的行为中，不符合法律规定的是（）。

单选题

A. 法院批准甲公司为维持经营向乙公司支付货款10万元~||~开户银行直接从甲公司账上扣划5万元抵还所欠本银行的贷款~||~乙公司以欠甲公司的8万元债务抵销了甲公司欠乙公司的8万元债务。~||~清算组决定由甲公司继续履行与丙公司的合同

10.2017年2月2日，张某与汝美化妆品公司签订了一份化妆品试用买卖合同，试用期1个月。根据合同法律制度的规定，张某的下列行为，视为其购买的有（）。

多选题

A. 2017年2月18日，张某支付了该化妆品的部分价款~||~2017年2月20日，张某支付了该化妆品的全部价款~||~2017年2月23日，张某将该化妆品赠与闺蜜李某~||~直至2017年3月15日，张某对是否购买该化妆品无任何表示

11.根据《证券法》的规定，上市公司的下列情形中，属于应当由证券交易所决定暂停其股票上市交易的是（）。

单选题

A. 公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件~||~公司最近3年连续亏损，在其后1个年度内未能恢复盈利~||~公司解散或者被宣告破产~||~公司有重大违法行为

12.根据公司法律制度的规定，下列各项中有权提议召开有限责任公司临时股东会的是（）。

单选题

A. 代表1/10以上表决权的股东~||~董事长~||~监事会主席~||~1/3以上的监事

13.根据票据法律制度规定，背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（）。

单选题

A. 该汇票无效~||~该背书转让无效~||~原背书人对后手的被背书人不承担保证责任~||~原背书人对后手的被背书人承担保证责任

14.根据现行税法规定，下列消费品既征收增值税又征收消费税的有（）。

多选题

A. 从国外进口数码相机~||~葡萄酒厂销售自产的葡萄酒~||~烟酒零售商店销售烟酒~||~木地板厂家销售自产实木地板

15.根据企业国有资产法律制度的规定，国有独资公司的下列事项中，应当由履行出资人职责的机构决定的是（）。

单选题

A. 进行大额捐赠~||~发行债券~||~为他人提供大额担保~||~进行重大投资

16.A有限合伙企业拟聘请B会计师事务所为其年度会计报告审计．该企业的有限合伙人参与了对会计师事务所的选择，并获取了经审计的有限合伙企业财务会计报告。根据《合伙企业法》的有关规定，该有限合伙人的做法是不符合规定的。（）

判断题

17.根据公司法律制度的的规定，下列关于股份有限公司董事会的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 董事会成员中必须有公司职工代表~||~董事长和副董事长由董事会以全体董事的过半数选举产生~||~董事会会议每年度至少召开2次会议~||~董事会会议应当有过半数的董事出席方可举行

18.根据规定，国务院证券监督管理机构参与审核和核准股票发行申请的人员，不得存在下列情形（）。

多选题

A. 与发行申请人有利害关系~||~直接或者间接接受发行申请人的馈赠~||~持有所核准的发行申请的股票~||~拒绝私下与发行申请人进行接触

19.根据企业所得税法律制度的规定，纳税人下列行为应视同销售确认所得税收入的有（）。

多选题

A. 将产品用于抵偿债务~||~将产品用于对外捐赠~||~将产品用于职工福利~||~将产品用于在建工程

20.根据《个人独资企业法》的规定，下列各项中，属于个人独资企业应当解散的情形有（）。

多选题

A. 投资人死亡，继承人决定继承~||~投资人决定解散~||~投资人被宣告死亡，无继承人~||~被依法吊销营业执照