证券从业资格

1.某有限责任公司的董事长(法定代表人)发生变动时，未按规定办理有关变更登记，公司登记机关对该公司处5万元的罚款。公司登记机关的这－处罚行为是不符合有关规定的。（）

判断题

2.中国公民王某拟设立个人独资企业从事儿童艺术摄影。根据个人独资企业法律制度的规定，下列说法中，正确的是（）。

单选题

A. 该个人独资企业名称可以定为“蓝天儿童艺术摄影工作室”~||~王某可以以劳务出资~||~王某只能以个人财产出资，不能以家庭共有财产出资~||~如果王某日后想扩大经营，只能设立新的个人独资企业，不能设立该个人独资企业的分支机构

3.根据合同法律制度的规定,下列情形中,要约没有发生过法律效力的是( )

单选题

A. 撤回要约的通知与要约同时到达受要约人~||~撤销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达~||~同意要约的通知到达要约人~||~受要约人对要约的内容作出实质性变更性变更

4.甲公司是一家股份有限公司，根据公司法律制度的规定，下列各项中，属于甲公司解散事由的有（）。

多选题

A. 甲公司章程规定的营业期限届满~||~甲公司被分立为乙公司、丙公司~||~经出席会议的股东所持表决权的2/3以上同意，甲公司股东大会通过了解散公司的决议~||~被人民法院依法予以解散

5.下列关于个人独资企业的法律特征表述中，错误的有（）。

多选题

A. 个人独资企业的投资人只能够是中国的自然人~||~个人独资企业投资人对企业债务承担无限责任~||~个人独资企业不能以自己的名义从事民事活动~||~个人独资企业具有法人资格

6.居间人促成合同成立的，居间活动的费用，由居间人负担。居间人未促成合同成立的，不得要求支付报酬，但可以要求委托人支付从事居间活动支出的必须费用。（）

判断题

7.甲出售一批货物给乙，双方约定送货上门，甲又与丙签订运输合同，由丙负责送货，支付运费6000元；货物在运输途中遇到泥石流，全部灭失。根据合同法律制度的规定，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 甲的行为构成违约~||~货物灭失的风险由乙承担~||~甲有权要求丙返还运费~||~丙应当赔偿甲货物灭失的损失

8.经济法是指调整在现代国家进行宏观调控和市场规制的过程中发生的社会关系的法律规范的总称｡（）

判断题

9.根据证券法律制度的规定，某证券公司的下列行为中，符合规定的是（）。

单选题

A. 将自营账户借给他人使用~||~将其证券经纪业务、证券承销业务、证券自营业务和证券资产管理业务分开办理~||~对客户证券买卖的收益作出承诺~||~将客户的交易结算资金归入其自有财产

10.下列关于股份有限公司股份转让限制的表述中，符合公司法律制度规定的有（）。

多选题

A. 公司发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起1年内不得转让~||~公司董事持有的本公司股份，自公司股票上市交易之日起1年内不得转让~||~公司监事离职后1年内，不得转让其所持有的本公司股份~||~公司经理在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％

11.根据反垄断法律制度的规定，承担反垄断职责的有（）。

多选题

A. 县级以上工商行政管理部门~||~各级税务管理机关~||~国务院反垄断执法机构~||~国务院反垄断委员会

12.某居民企业被认定为小型微利企业，2012年度实现利润总额为200万元；已计入成本费用中实际支付的合理的工资为300万元，拨缴工会经费6万元，实际发生的职工福利费45万元，实际发生职工教育经费7万元。假设除此外无其他纳税调整项目，根据企业所得税法律制度的规定，该企业2012年度应缴纳企业所得税（）万元。

单选题

A. 40~||~50~||~40.6~||~50.75

13.下列各项中,准予在企业所得税税前扣除的有( )

单选题

A. 增值税~||~税收滞纳金~||~赞助支出~||~销售成本

14.甲小学为了“六一”儿童节学生表演节目的需要，向乙服装厂订购了100套童装，约定在“六一”儿童节前一周交付。5月28日，甲小学向乙服装厂催要童装，却被告知。因布匹供应问题6月3日才能交付童装，甲小学因此欲解除合同。根据合同法律制度的规定，下列关于该合同解除的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 甲小学应先催告乙服装厂履行，乙服装厂在合理期限内未履行的，甲小学才可以解除合同~||~甲小学可以解除合同，无须催告~||~甲小学无权解除合同，只能要求乙服装厂承担违约责任~||~甲小学无权自行解除合同，但可以请求法院解除合同

15.有关仲裁协议的要求，下列表述中不正确的是（）

单选题

A. 仲裁协议包括在合同中订立的仲裁条款和以其他方式在纠纷前或纠纷发生后达成的请求仲裁的协议~||~仲裁可以先行调解，但应当根据调解协议制作成裁决书~||~仲裁协议中应共同选定仲裁机构~||~当事人没有书面仲裁协议的，该争议可向法院起诉

16.根据企业所得税法律制度的规定，下列关于非居民企业所得税扣缴义务人表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 非居民企业在中国境内取得工程作业所得，未按照规定期限办理企业所得税申报或者预缴申报的，可由税务机关指定扣缴义务人~||~非居民企业在中国境内取得劳务所得，提供劳务期限不足一个纳税年度，且有证据表明不履行纳税义务的，可由税务机关指定扣缴义务人~||~非居民企业在中国境内设立机构，场所的，取得与所设机构，场所有实际联系的境内所得，以支付人为扣缴义务人~||~非居民企业在中国境内取得工程作业所得，没有办理税务登记且未委托中国境内的代理人履行纳税义务的，可由税务机关指定扣缴义务人

17.甲投资者收购一家股本总额为4.5亿元人民币的上市公司。下列关于该上市公司收购的法律后果的表述中，符合证券法律制度规定的有（）。

多选题

A. 收购期限届满，该上市公司公开发行的股份占公司股份总数的8%，该上市公司的股票应由证券交易所终止上市交易~||~收购期限届满，持有该上市公司股份2%的股东，要求以收购要约的同等条件向甲投资者出售其股票的，甲投资者可拒绝收购~||~甲投资者持有该上市公司股票，在收购完成后的36个月内不得转让~||~收购行为完成后，甲投资者应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告

18.下列各项中，属于特别市场规制法的有（）。

多选题

A. 反垄断法~||~银行监管法律规范~||~证券监管法律规范~||~能源监管法律规范

19.经济法主体的受控主体和受制主体，完全被动地受控或受制于人。（）

判断题

20.关于融资租赁合同当事人的权利义务，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 租赁物不符合约定或者不符合使用目的的，出租人一般不承担责任~||~出租人享有租赁物的所有权~||~承租人破产的，租赁物不属于破产财产~||~对租赁物的归属没有约定或者约定不明确，租赁物的所有权归承租人