证券从业资格

1.关于缔约过失责任、违约责任、无效合同和可撤销合同等问题，下列（）论述是正确的。

单选题

A. 因欺诈胁迫而签订的合同，不论是否给当事人造成损失，一般都是可变更、可撤销的~||~当事人在合同订立过程中有违反诚实信用原则行为，最后导致合同没有成立但给对方造成损失的，既能要求该当事人承担缔约过失责任，又能要求其承担可撤销合同责任~||~当事人在合同订立过程中有违反诚实信用原则的行为，最后导致合同没有成立但给对方造成损失的，既能要求该当事人承担缔约过失责任，又能要求其承担无效合同责任~||~承担违约责任以合同有效为前提，不以违约方有过错为条件，但以违约造成损失为条件

2.根据企业破产法律制度的规定，人民法院受理破产案件后，应当采取破产保全措施，下列各项中，属于破产保全措施的有（）。

多选题

A. 通知破产企业自收到案件受理通知之日起停止清偿债务~||~通知破产企业立即停止一切生产经营活动~||~要求破产企业全体职工保护好企业财产~||~通知破产企业的开户银行停办破产企业清偿债务的结算业务

3.甲公司以其所持有的乙上市公司依法可转让股票出质向银行贷款，并与银行订立了书面质押合同。根据《中华人民共和国担保法》的规定，该质押合同生效的时间为（）。

单选题

A. 贷款合同签订之日~||~质押合同签订之日~||~权利凭证交付之日~||~向登记机构办理出质登记之日

4.根据公司法的有关规定,下列有关公司成立日期的表述中,正确的是（）。

单选题

A. 股东协议签订之日~||~股东会议召开并作出决议之日~||~向工商机关申请登记之日~||~公司营业执照签发之日

5.下列关于开户单位现金管理的表述中,符合《现金管理条例》规定的有( )。

多选题

A. 开户单位可从其现金收入中直接支付现金开支~||~开户单位可以自行保存经核定的库存现金限额~||~开户单位的全部现金收入必须存入开户银行~||~开户单位支付现金可从开户银行提取

6.下列各项中，属于宏观调控法的是（）。

单选题

A. 反垄断法~||~反不正当竞争法~||~金融法~||~消费者保护法

7.根据公司法律制度的规定，股份有限公司出现下列情形时，应当在2个月内召开临时股东大会的有（）。

多选题

A. 董事人数不足公司章程所定人数的1/2~||~单独持有公司5%股份的股东请求时~||~公司未弥补的亏损达实收股本总额1/3~||~1/3以上董事认为有必要召开时

8.反担保方式可以是债务人提供的抵押或者质押，也可以是其他人提供的抵押或者质押，但均不能以保证方式提供。（）

判断题

9.甲、乙、丙为某合伙企业的合伙人。该合伙企业向丁借款15万元，甲、乙、丙之间约定，如果到期合伙企业无力偿还该借款，甲、乙、丙各自负责偿还5万元。借款到期时，该合伙企业没有财产向丁清偿。下列关于该债务清偿的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 丁有权直接向甲要求偿还15万元~||~只有在甲、乙确实无力清偿的情况下，丁才有权要求丙偿还15万元~||~乙仅负有向丁偿还5万元的义务~||~丁可以根据各合伙人的实际财产情况，要求甲偿还10万元，乙偿还3万元，丙偿还2万元

10.某增值税一般纳税人从某农业生产者手中购进玉米一批，收购价格为10000元，取得普通发票，并支付运费3000元，装卸费500元，取得货运企业开具的运费发票；验收入库后，因管理人员保管不善损失1/4，则该项业务准予抵扣的进项税额为（）元。

单选题

A. 1132.5~||~1158.75~||~1510~||~1525

11.根据证券法律制度的规定，首次公开发行股票并在科创板上市，应依法经（）发行上市审核，并报经（）履行发行注册程序。

单选题

A. 上海证券交易所；中国证监会~||~深圳证券交易所；中国证监会~||~上海证券交易所；中国证券业协会~||~深圳证券交易所；中国证券业协会

12.根据支付结算法律制度的规定，下列行为中，属于伪造票据的是（）。

单选题

A. 挖补票据金额~||~覆盖票据到期日~||~涂改票据收款人名称~||~假冒票据签章

13.根据票据法律制度的规定，下列选项中，不构成票据质押的是（）。

单选题

A. 出质人在汇票上记载了“质押”字样而未在汇票上签章的~||~出质人在汇票粘单上记载了“质押”字样并在汇票上签章的~||~出质人在汇票上记载了“质押”字样并在汇票上签章的，但是未记载背书日期的~||~出质人在汇票上记载了“为担保”字样并在汇票上签章的

14.根据企业所得税法律制度的规定，判定我国居民企业的标准有（）。

多选题

A. 总机构所在地~||~生产经营地~||~登记注册地标准~||~实际管理机构所在地

15.下列各项中，属于民事法律行为的有（）。

多选题

A. 甲商场与某电视生产企业签订购买一批彩电的合同~||~乙捡到一台电脑~||~丙放弃一项债权~||~丁完成一项发明创造

16.甲方与乙方签订了一份技术开发合同。合同约定，甲方委托乙方研究开发某太阳能发电装置。双方约定，研制费由甲方支付，研制出的成果归甲方使用。4个月后，乙方研制成功，同时乙方准备将该技术成果向专利局申请发明创造专利权。要求：根据以上事实结合《合同法》的规定，回答下列问题：(1)该技术成果的专利申请权归哪方所有?并说明理由。(2)若乙方取得专利权，甲方可以享有什么权利?并说明理由。

填空题

17.某石油开采企业2004年2月开采原油20万吨，其中用于加热、修井的原油0.2万吨。如油田的资源税税率为10元/吨。该企业当月应缴纳的资源税税额为（）万元。

单选题

A. 198~||~297~||~200~||~300

18.下列税种中，不属于流转税的是（）。

单选题

A. 关税~||~营业税~||~增值税~||~土地增值税

19.根据《合同法》规定，下列合同应当采用书面形式的有（）。

多选题

A. 甲公司与乙银行之间的借款合同~||~丙公司为向丁公司租赁房屋3个月而订立的租赁合同~||~技术转让合同~||~融资租赁合同

20.下列各项中,不属于有限责任公司董事会行使的职权的是（）｡

单选题

A. 决定公司的经营计划~||~制订公司的年度财务预算方案~||~修改公司章程~||~决定聘任或者解聘公司经理