证券从业资格

1.按照依法制定的交易规则进行的交易，即使事后发现存在内幕交易的情形，证券交易所也不得改变其交易结果。（）

判断题

2.某合伙企业各个合伙人的出资比例在合伙协议中有明确的约定，根据《合伙企业法》的规定，如果合伙协议未约定合伙利润分配和亏损分担比例的，经合伙人协商不成的，合伙人之间分配利润和分担亏损的原则是（）。

单选题

A. 由各合伙人协商决定如何分配和分担~||~按各合伙人贡献大小分配和分担~||~在全体合伙人之间平均分配和分担~||~按各合伙人的实缴出资比例分配和分担

3.抵押权人在债务履行期届满前，可以与抵押人约定债务人不履行到期债务时抵押财产归债权人所有。（）

判断题

4.根据《行政单位国有资产管理暂行办法》的规定，下列有关行政单位因有资产使用的表述中，正确的有(　)。

多选题

A. 行政单位占用的国有资产未经批准不得对外出租~||~同级财政部门对行政单位长期闲置的国有资产有权调剂使用~||~同级财政部门对行政单位低效运转的国有资产有权处置~||~行政单位在法律无特别规定时不得使用国有资产对外担保

5.根据规定，甲股份有限公司2010年发生的下列事项中，属于重大事件，应当提交临时报告的有（）。

多选题

A. 公司董事长发生变动~||~公司监事会主席发生变动~||~公司总经理发生变动~||~公司财务总监发生变动

6.下列各项中，符合上市公司向不特定对象公开募集股份条件的有（）。

多选题

A. 最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于6％~||~除金融类企业外，最近－期期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形~||~发行价格应不低于公告招股意向书前20个交易日公司股票均价或前－个交易日的均价~||~上市公司的盈利能力具有可持续性

7.根据《公司法》的规定，下列关于股份有限公司股东大会的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 股东大会应当每年召开1次年会~||~股东大会应当对所议事项的决定作成会议记录，主持人、出席会议的董事应当在会议记录上签名~||~股东大会作出公司合并的决议，应当经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过~||~公司持有的本公司股份有表决权

8.向不特定对象公开募集股份，最近3个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于（）。

单选题

A. 3％~||~5％~||~6％~||~10％

9.甲公司是一家有限责任公司,注册资本为1亿元｡截至2009年12月,公司净资产额8000万元｡公司其他有关情况如下:(1)甲公司曾于2008年8月成功发行3年期公司债券1000万元,2年期公司债券500万元｡(2)2010年3月10日,甲公司召开董事会,制定并通过了“公司债券发行方案”和“公司增资方案”,两个方案的主要内容分别为:本年度计划再次发行1年期公司债券2000万元;将公司现有的注册资本由1亿元增加到1.5亿元｡(3)2010年4月10日,公司股东会在其召开的定期会议上审议了董事会提交的“公司增资方案”,股东会审议表决结果为:3家股东赞成增资,这3家股东的出资总和为5840万元;2家股东不赞成增资,这2家股东的出资总和为4160万元｡股东会通过了增资决议,并授权董事会执行｡(4)甲公司股东张某决定将自己持有的股份转让给乙公司｡张某于2010年4月20日将此决定书面通知其他股东,但直至5月30日也没有得到答复｡要求:根据上述事实及有关法律规定,回答下列问题,并说明理由:(1)甲公司的“公司债券发行方案”的主要内容是否合法?(2)甲公司股东会作出的增资决议是否合法?(3)股东张某是否可以转让自己持有的股份?

填空题

10.外资企业的组织形式只能是有限责任公司。（）

判断题

11.合伙企业的合伙人是法人和其他组织的，合伙人在计算缴纳企业所得税时，可以用合伙企业的亏损抵减其盈利。（）

判断题

12.根据《企业破产法》规定，下列关于管理人的说法正确的有（）。

多选题

A. 管理人由人民法院指定~||~债权人会议可以申请人民法院更换管理人~||~管理人向债权人会议报告工作~||~管理人应当列席债权人会议

13.李某向王某借款100万元，借款期限1年，但未约定借期内是否支付利息。1年后，李某未如期归还借款，王某多次催要未果，遂向法院起诉要求李某还本付息。根据合同法律制度的规定，王某的下列主张中，能够得到法院支持的是（）。

单选题

A. 要求李某按年利率6％支付借期内的利息~||~要求李某按同期银行贷款利率支付借期内的利息~||~要求李某按年利率24％支付逾期还款期间的利息~||~要求李某按年利率6％支付逾期还款期间的利息

14.下列各项中，属于有限责任公司董事会职权的有（）。

多选题

A. 决定公司的经营方针和投资计划~||~决定公司副经理的报酬~||~决定公司内部管理机构的设置，~||~制定公司的具体规章

15.甲公司与乙公司交易中获金额为100万元的汇票一张，出票人为乙公司，付款人为丙公司，汇票上有丁、戊两公司的保证签章，其中丁公司保证80万元，戊公司保证20万元。后丙公司拒绝承兑该汇票。根据《票据法》的规定，下列各项中，不正确的是（）。

多选题

A. 甲公司在被拒绝承兑时只能向乙公司追索100万元~||~甲公司在被拒绝承兑时只能依据与乙公司的交易合同要求乙公司付款~||~甲公司只能分别向丁公司追索80万元、向戊公司追索20万元~||~丁公司和戊公司应当向甲公司承担连带责任

16.某外商独资企业注册资本为l00万美元，外国投资者以工业产权作价出资的金额最多是（）。

单选题

A. 20万美元~||~25万美元~||~30万美元~||~35万美元

17.任何单位和个人对政府采购活动中的违法行为，有权控告和检举，有关部门、机关应当依照各自的职权及时处理。（）

判断题

18.根据证券法律制度的规定，为股票发行出具审计报告的注册会计师在一定期限内不得购买该公司的股票。该期限为（）。

单选题

A. 该股票的承销期内和期满后1年内~||~该股票的承销期内和期满后6个月内~||~出具审计报告后6个月内~||~出具审计报告后1年内

19.甲作为有限合伙企业的有限合伙人未经授权以合伙企业的名义与善意的乙公司进行交易，该交易使合伙企业造成2万元损失。根据规定，对于该笔交易造成的损失，最终应由（）。

单选题

A. 甲承担赔偿责任~||~合伙企业承担赔偿责任~||~甲和合伙企业共同承担赔偿责任~||~全体合伙人共同承担赔偿责任

20.下列有关仲裁事项的表述中，不符合仲裁法律制度规定的是（）

单选题

A. 申请仲裁的当事人必须有仲裁协议~||~仲裁庭由1名或3名仲裁员组成~||~仲裁庭可以自行收集证据~||~仲裁均公开进行