证券从业资格

1.按照我国《中外合资经营企业法》及其实施条例的规定，下列关于合营企业董事长产生方式的表述中，不正确的有（）。

多选题

A. 董事长既可由中方担任，也可由外方担任~||~董事长由一方担任的，副董事长必须由他方担任~||~董事长由一方担任的，总经理必须由他方担任~||~董事长和副董事长由出资最多的一方担任

2.当事人对仲裁协议的效力有异议的，应当在仲裁庭首次开庭时提出。（）

判断题

3.A股份有限公司为－家于20]0年10月在上海证券交易所上市交易的上市公司(以下简称“A公司”)，其实收股本为人民币12000万元，董事会由7名董事组成。2012年12月，中国证监会在对A公司进行的例行检查中发现如下事实：(1)A公司因原材料成本大幅上涨，造成2011年度亏损560万元，股东大会决议以360万元的法定公积金和200万元的资本公积金弥补亏损。(2)A公司原董事会秘书甲因个人原因于2012年2月辞职离任，A公司未将该事项向中国证监会和上海证券交易所报送报告，也未予以公告。经查，甲于2012年7月转让了其所持A公司股份的20％。(3)A公司总经理乙违反公司章程的规定，擅自决定将公司200万元的资金借贷给其亲属投资开发房地产项目，获得好处费20万元，后由于房地产市场行情剧变，该笔借款至今无法收回，给A公司造成了损失。经查，连续180日以上合计持有A公司1．88％股份的26位股东，于2012年4月联名书面请求A公司董事会就此向人民法院提起诉讼，要求乙承担赔偿责任，但A公司董事会除将乙所得的20万元好处费收归公司所有外，未就要求乙赔偿事项向人民法院提起诉讼。A公司的上述26位股东为了公司的利益，于2012年7月以自己的名义直接向人民法院提起了诉讼。要求：根据以上的情况及有关规定，回答下列问题：(1)根据本题(1)所述事实，分析说明A公司股东大会弥补亏损的决议是否符合规定。(2)根据本题(2)所述事实，分析说明A公司未就董事会秘书甲离任事项向有关部门报告和公告，以及转让其所持公司股份的做法是否符合规定。(3)根据本题(3)所述事实，分析说明乙所得的好处费是否归A公司所有。人民法院是否会受理A公司26位股东的诉讼?为什么?

填空题

4.下列说法中，符合跨地区经营汇总纳税征收管理方法的有（）。

多选题

A. 企业总分机构统－计算当期应纳税额的地方分享部分，按80％比例计算总分机构应缴地方财政的应纳税额~||~实行“统－计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的处理方法~||~各分支机构不进行企业所得税汇算清缴，统－由总机构按照相关规定进行~||~职工工资所占权重是0．3

5.甲企业向乙银行申请贷款，还款日期为2013年12月30日。丙企业为该债务提供保证担保，但未约定保证方式和保证期间。后甲企业申请展期，与乙银行就还款期限作了变更，还款期限延至2014年12月30日，但未征得丙企业的书面同意。展期到期，甲企业无力还款，乙银行遂要求丙企业承担保证责任。根据担保法律制度的规定，下列关于丙企业是否承担保证责任的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 不承担，因为保证期间已过~||~应承担，因为保证合同有效~||~应承担，因为丙企业为连带责任保证人~||~不承担，因为丙企业的保证责任因还款期限的变更而消灭

6.境内甲公司与美国乙公司拟在中国境内共同投资设立一家中外合资经营企业，在其拟订的中外合资经营企业合同中，下列选项中的出资方式，符合《中外合资经营企业法》的有（）。

单选题

A. 甲公司以已设定抵押的厂房作为出资~||~乙公司以其境外的母公司为担保人向美国某银行取得的贷款作为出资~||~乙公司以合营企业名义租赁的机器设备作为出资~||~甲公司以一项技术难度较大的劳务作为出资

7.根据规定，中外合作经营企业的下列事项中，应当经财政税务机关审批的是（）。

单选题

A. 合作企业的设立~||~合作企业注册资本的减少~||~外方合作者税前先行回收投资~||~合作企业成立后委托合作各方以外的他人经营管理

8.甲公司出卖一批钢材给乙公司,合同订立的日期是2011年3月1日,并在合同中注明钢材的所有权在乙公司付清货款时才转移｡乙公司在2011年4月5日支付了第一笔货款,甲公司按照合同规定在4月10日将钢材运到乙公司,乙公司检验并接受了钢材,5月10日付清余款｡该钢材所有权的转移时间是（）｡

单选题

A. 2011年3月1日~||~2011年4月5月~||~2011年4月10日~||~2011年5月10日

9.支票的出票人于2008年９月９日出票时，在票面上记载“到期日为2008年９月18日”，该记载有效。（）

判断题

10.根据合同法律制度的规定，下列关于买卖合同中标的物的所有权转移、风险转移、孳息转移的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 当事人可以在合同中约定，买受人未履行支付价款或者其他义务时，标的物的所有权属于出卖人~||~当事人未约定时，所有权自标的物交付时起~||~风险的转移与所有权的转移时间是一致的~||~标的物在交付之前产生的孳息归出卖人所有，交付之后产生的孶息归买受人所有

11.甲出售一批货物给乙，双方约定送货上门，甲又与丙签订运输合同，由丙负责送货，支付运费6000元；货物在运输途中遇到泥石流，全部灭失。根据合同法律制度的规定，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 甲的行为构成违约~||~货物灭失的风险由乙承担~||~甲有权要求丙返还运费~||~丙应当赔偿甲货物灭失的损失

12.甲上市公司准备增选独立董事，下列不得担任甲公司独立董事的人员有（）。

多选题

A. 在甲公司从事会计工作的郭某的女儿郭小某~||~甲公司持股排名第8名的股东王某~||~持有甲公司7％股份的乙公司的市场总监孙某~||~为甲公司提供财务报告审计工作的注册会计师杨某

13.根据企业国有资产法律制度的规定，国有独资公司的下列行为中，必须经履行出资人职责的机构同意的有（）。

多选题

A. 与关联方订立财产转让、借款的协议~||~为关联方提供担保~||~与关联方共同出资设立企业~||~向董事、监事、高级管理人员的近亲属所有的企业投资

14.2011年，张某发明了一种可以提高计算机内存使用率的软件，并成功申请了发明专利。后市场出现了一种能更好的提高计算机内存使用率的专利产品，该产品在技术上有重大的进步，经查该产品是李某在张某发明的基础上进行的改进，实施需依赖张某的发明。后李某向国务院专利行政部门申请对张某的专利实施强制许可，相关部门予以批准。根据我国专利法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 国务院专利行政部门无权准予强制许可，其行为侵犯了张某的专利权~||~李某取得强制许可后，有权允许他人使用~||~李某应当给予张某适当的使用费~||~张某对国务院专利行政部门准予强制许可的决定不服的，可以自收到通知之日起3个月内向人民法院起诉

15.合伙人对合伙企业有关事项作出决议，按照合伙协议约定的表决办法办理。合伙协议未约定或者约定不明确，《合伙企业法》又没有规定的，实行（）的表决办法。

单选题

A. 合伙人一人一票并经全体合伙人一致通过~||~合伙人一人一票并经全体合伙人三分之二以上通过~||~合伙人一人一票并经全体合伙人过半数通过~||~合伙人一人一票并经出席会议的合伙伴人过半数通过

16.根据我国商业银行法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 设立商业银行应当经过国务院银行业监督管理机构审查批准，设立商业银行分支机构除外~||~商业银行的设立程序可以分为筹建申请、开业申请和申领证照三个程序~||~商业银行对其分支机构实行统一核算、统一调度资金、分级管理的财务制度~||~商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担

17.对于企业与其关联方之间的所有业务往来,税务机关均有权进行纳税调整( )

判断题

18.根据合伙企业法律制度的规定，下列各项中，属于有限合伙人当然退伙情形的是（）。

单选题

A. 作为有限合伙人的法人被宣告破产~||~作为有限合伙人的自然人故意给合伙企业造成损失~||~作为有限合伙人的自然人被宣告失踪~||~作为有限合伙人的自然人丧失民事行为能力

19.王某为甲有限责任公司的董事长和总经理，甲公司主要经营办公家具销售业务。任职期间，未经公司股东会同意，王某代理乙公司从国外进口一批办公家具并将其销售给丙公司。下列有关该行为说法正确的是（）。

多选题

A. 王某的行为违反了公司法律制度的规定~||~甲公司可以决定将其从事上述行为所得收入收归本公司所有~||~如果经过董事会同意的，王某可以从事此代理的活动~||~甲公司可以决定撤销王某的行为，但是不能将其取得的收入归入本公司

20.根据《票据法》的规定,如果本票的持票人未在法定付款提示期限内提示见票的,则丧失对特定票据债务人以外的其他债务人的追索权。该特定票据债务人是( )

单选题

A. 出票人~||~保证人~||~背书人~||~被背书人