证券从业资格

1.上市公司的收购的投资者的目的是获得对上市公司的控制权。（）

判断题

2.根据外汇管理法律制度的规定，下列各项中，属于逃汇行为的是（）。

单选题

A. 违反国家规定，以人民币支付应当以外汇支付的货款~||~未经外汇管理机构批准，境外投资者以人民币在境内投资~||~以人民币为他人支支境内费用，由对方付给外汇~||~违反国家规定，擅自将外汇存放在境外

3.某甲将自己的房屋出租给某乙，乙在未经甲的同意下，擅自又将该房屋出租给某丙，乙和丙的租赁合同为（）。

单选题

A. 无效合同~||~因无处分权而订立的效力待定的合同~||~因没有代理权而订立的效力待定合同~||~可变更、可撤销的合同

4.张某与甲保险公司签订了保险合同，后因保险合同纠纷张某拟提起民事诉讼。经查张某住所地为甲市A区，甲保险公司住所地为甲市B区，保险标的物所在地为甲市C区。根据民事诉讼法律制度的规定，对该案享有管辖权的人民法院只有甲市C区人民法院，其他法院均无管辖权。（）

判断题

5.根据证券法律制度的规定，上市公司公开发行股票所募集的资金，必须按照招股说明书所列资金用途使用。改变招股说明书所列资金用途，必须经（）作出决议。

单选题

A. 中国证监会~||~上市公司董事会~||~上市公司监事会~||~上市公司股东大会

6.甲、乙、丙、丁共同投资设立了A有限合伙企业（以下简称A企业）。合伙协议约定：甲、乙为普通合伙人，分别出资10万元；丙.丁为有限合伙人，分别出资15万元；甲执行合伙企业事务，对外代表A企业。2008年A企业发生下列事实：2月，甲以A企业的名义与B公司签订了一份12万元的买卖合同。乙获知后，认为该买卖合同损害了A企业的利益，且甲的行为违反了A企业内部规定的甲无权单独与第三人签订超过10万元合同的限制，遂要求各合伙人作出决议，撤销甲代表A企业签订合同的资格。4月，乙.丙分别征得甲的同意后，以自己在A企业中的财产份额出质，为自己向银行借款提供质押担保。丁对上述事项均不知情，乙.丙之间也对质押担保事项互不知情。8月，丁退伙，并从A企业取得退伙结算财产12万元。9月，A企业吸收庚作为普通合伙人入伙，庚出资8万元。0月，A企业的债权人C公司要求A企业偿还6月份所欠款项50万元。1月，丙因所设个人独资企业发生严重亏损不能清偿D公司到期债务，D公司申请人民法院强制执行丙在A企业中的财产份额用于清偿其债务。人民法院强制执行丙在A企业中的全部财产份额后，甲.乙.庚决定A企业以现有企业组织形式继续经营。经查：A企业内部约定，甲无权单独与第三人签订超过10万元的合同，B公司与A企业签订买卖合同时，不知A企业该内部约定。合伙协议未对合伙人以财产份额出质事项进行约定。要求：根据上述材料，分别回答下列问题：（1）甲以A企业的名义与B公司签订的买卖合同是否有效？并说明理由。（2）合伙人对撤销甲代表A企业签订合同的资格事项作出决议，在合伙协议未约定表决办法的情况下，应当如何表决？（3）乙.丙的质押担保行为是否有效？并分别说明理由。（4）如果A企业的全部财产不足清偿C公司的债务，对不足清偿的部分，哪些合伙人应当承担清偿责任？如何承担清偿责任？（5）人民法院强制执行丙在A企业中的全部财产份额后，甲.乙.庚决定A企业以现有企业组织形式继续经营是否合法？并说明理由。

填空题

7.关于三种外商投资企业的共同点，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 都不可以用人民币出资~||~审批机关决定批准或者不批准都是在收到申请文件之日起90日内~||~都可以设立为有限责任公司~||~都不得自行直接减少注册资金

8.根据证券法律制度的规定，下列各项中，属于禁止的证券交易行为的有（）。

多选题

A. 甲证券公司在证券交易活动中编造并传播虚假信息，严重影响证券交易~||~乙证券公司不在规定的时间内向客户提供交易的书面确认文件~||~丙证券公司利用资金优势，连续买卖某上市公司股票，操纵该股票交易价格~||~上市公司董事王某知悉该公司近期未能清偿到期重大债务，在该信息公开前将自己所持有的股份全部转让给他人

9.2006年4月10日公民甲因热水器爆炸受伤住院，于4月20日出院。公民甲在4月21日找热水器厂家要求索赔，遭到拒绝。公民甲若要提起诉讼，符合法律规定的期限是（）。

单选题

A. 2007年4月10日之前~||~2007年4月21日之前~||~2008年4月20日之前~||~2008年4月10日之前

10.下列行为中，属于代理行为的是（）。

单选题

A. 甲代替乙保管物品的行为~||~甲代替乙招待乙的朋友的行为~||~传达室的常大爷将甲寄给乙的信交给乙的行为~||~保险公司兼职业务员的揽保行为

11.《企业国有资产法》中的"关联方",是指国家出资企业的（）。

多选题

A. 董事~||~董事的近亲属~||~监事~||~监事近亲属所控制的企业

12.A公司因长期拖欠到期债务无力偿还，被债权人申请破产。A公司目前的基本情况如下：A公司登记注册地与公司主要办事机构所在地均为甲市，生产基地则在乙市；A公司的债权人之一B建材公司因经济纠纷于两个月以前起诉A公司；A公司欠建设银行贷款1000万元，其中的800万元贷款是用A公司的土地使用权作为抵押；A公司曾为C公司向工商银行一笔500万元的贷款作连带责任保证人，现C公司借款已到期，C公司对该笔贷款并未偿还，且C公司也被申请破产了，目前正处于债权申报期限内。A公司在被债权人申请破产后，向人民法院申请和解，并提出和解协议。该和解协议在债权人会议讨论时，出席会议的有表决权的债权人有2/3表示同意，并且表示同意的债权人所代表的债权额占无财产担保债权总额的2/3以上。但是，人民法院经审理，裁定对该和解协议不予认可，宣告A公司破产。问题：根据以上情况并结合《企业破产法》的规定，分析回答下列问题：（1）A公司破产的案件应由哪个法院管辖?说明理由。（2）A公司与B建材公司之间未审结的经济纠纷应该如何处理?说明理由。（3）工商银行能否参加破产程序申报债权?说明理由。（4）A公司是否可以在人民法院受理破产后申请和解?说明理由。债权人会议是否通过了和解协议?说明理由。人民法院是否可以裁定对该和解协议不予认可?说明理由。（5）建设银行的1000万元贷款应该如何处理?说明理由。

填空题

13.股份有限公司董事、高级管理人员的下列行为，符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 将公司资金以其个人名义开立账户存储~||~违反公司章程的规定，未经股东大会或者董事会同意，将公司资金借贷给他人或者以公司财产为他人提供担保~||~违反公司章程的规定或者未经股东大会同意，与本公司订立合同或者进行交易~||~经股东大会同意，自营与所任职公司同类的业务

14.根据企业所得税法律制度的规定,下列收入中,不属于企业所得税免税收入的有( )

多选题

A. 财政拨款~||~国债利息~||~物资及现金溢余~||~依法收取并纳入财政管理的政府性基金

15.2005年1月，甲个人独资企业的投资人刘某委托张某管理甲企业，则张某的——行为是法律禁止的。（）

多选题

A. 经刘某同意，同本企业进行交易~||~未经刘某同意，与善意第三人乙企业签订十万元的商品买卖合同~||~未经刘某同意，以甲企业的财产提供担保~||~未经刘某同意，挪用企业的资金借贷给他人

16.根据出口退（免）税制度的相关规定，下列关于出口退（免）税的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 出口退（免）税是为了鼓励出口，使本国产品进入国际市场~||~出口退（免）税的税种主要为增值税和消费税~||~除另有规定外，生产企业自营出口的自产货物给予免税并退税~||~农业生产者出口的自产农产品给予免税但不退税

17.外汇管理机关依法进行监督检查或者调查，监督检查或者调查的人员不得少于2人，并应当出示证件。（）

判断题

18.下列选项中，不属于按照基础电信服务缴纳增值税的是（）。

单选题

A. 提供语音通话服务~||~提供短信彩信服务~||~出租带宽波长~||~出售带宽波长

19.下列各项中，关于合营企业董事长的表述，不符合外商投资企业法律制度规定的是（）。

单选题

A. 董事长和副董事长可以由合营各方协商确定~||~董事长和副董事长可以由董事会选举产生~||~中外合营者的一方担任董事长的，另一方担任副董事长~||~董事长可以不是合营企业的法定代表人

20.根据增值税法律制度的规定，下列有关增值税一般纳税人计税销售额的规定，表述正确的是（）。

单选题

A. 以物易物方式销售货物，由多交付货物的一方以价差计算缴纳增值税~||~金银首饰以旧换新业务，应按照销售方实际收取的不含增值税的全部价款征收增值税~||~包装物押金在销货时，应作为价外费用并入销售额计算销项税额~||~纳税人采取折扣方式（商业折扣）销售货物，不论发票如何开具，也不论财务上如何处理，均不得从销售额中减除折扣额