证券从业资格

1.持票人甲将付款提示期限已经过期的汇票背书转让给乙。次日，乙向付款银行提示付款，银行以超过付款提示期限为由拒绝。根据《票据法》的规定，下列各项中，正确的是（）。

多选题

A. 甲不得将超过付款提示期限的汇票背书转让~||~甲可以将该汇票背书转让，且不承担票据责任~||~汇票已转让故应由乙独立承担汇票责任~||~甲应当向持票人乙承担汇票责任

2.根据公司法律制度的规定，A有限责任公司的下列事项中，属于公司解散事由的有（）。

多选题

A. A公司章程规定的解散事由出现~||~A公司被B公司吸收合并~||~经代表2／3以上表决权的股东同意，A公司股东会通过了解散公司的决议~||~因违法经营被责令关闭

3.根据《证券法》的规定，下列各项中，属于公开发行的情形有（）。

多选题

A. 向不特定对象发行证券~||~向特定对象发行证券~||~向累计超过200人的特定对象发行证券~||~向累计不超过200人的特定对象发行证券

4.根据《企业破产法》的规定，自人民法院裁定批准重整计划之日起，在重整计划规定的监督期内，负责监督重整计划执行的主体为()。

单选题

A. 人民法院~||~债权人会议~||~管理人~||~债权人委员会

5.甲公司在与乙公司交易中获得由乙公司签发的银行承兑汇票一张，付款人为丙银行。甲公司向丁公司购买了一批货物，将汇票背书转让给丁公司以支付货款，并记载“不得转让”字样。后丁公司又将该汇票背书给戊公司，戊公司在向丙银行提示承兑时遭拒绝。根据票据法律制度的规定，戊公司可对其行使追索权的有()。

多选题

A. 丁公司~||~乙公司~||~甲公司~||~丙银行

6.某上市公司董事会成员有13人，根据公司章程的规定对其与股东甲公司签订重要采购合同的事项召开临时董事会会议，其中董事李某是甲公司的董事长，张某、王某因故未参加本次会议，表决时有4个董事不同意。根据公司法律制度的规定，下列关于本次会议的表述中，正确的是（）。

多选题

A. 该董事会会议由于有过半数的无关联关系董事出席，因此可以举行~||~该董事会会议决议经参加会议的无关联关系董事半数以上通过，有效~||~该董事会会议决议未经无关联关系董事过半数通过，无效~||~该董事会会议决议未经全体董事过半数通过，无效

7.当利润中心计算共同成本或不可控成本，并采取变动成本法计算成本时，其考核指标主要包括（）。

多选题

A. 利润中心边际贡献总额~||~利润中心负责人可控利润总额~||~利润中心可控利润总额~||~企业利润总额

8.根据合同法律制度的规定,下列情形中,要约没有发生过法律效力的是( )

单选题

A. 撤回要约的通知与要约同时到达受要约人~||~撤销要约的通知在受要约人发出承诺通知之前到达~||~同意要约的通知到达要约人~||~受要约人对要约的内容作出实质性变更性变更

9.根据外商投资企业法律制度的规定，外资企业的下列事项，须经审批机关批准的有（）。

多选题

A. 注册资本的减少~||~注册资本的增加~||~财产对外转让~||~董事长的选任

10.如果公司连续5年不向股东分配利润，其股东可以请求公司按照合理的价格收购其股权。（）

判断题

11.相对于股票投资而言，下列项目中能够揭示债券投资特点的是（）。

单选题

A. 无法事先预知投资收益水平~||~投资收益率的稳定性较强~||~投资收益率比较高~||~投资风险较大

12.某企业为国家重点扶持的高新技术企业，2010年度实现利润总额为800万元；当年发生营业外支出100万元，分别为向税务机关支付的税收滞纳金30万元，向工商行政管理部门支付的罚款20万元，非广告性质的赞助支出50万元。假设除此之外无其他纳税调整事项，则该企业2010年应缴纳企业所得税（）万元。

单选题

A. 120~||~135~||~200~||~225

13.下列关于普通合伙企业合伙人转让其在合伙企业中的财产份额的表述中，不符合合伙企业法律制度规定的是（）。

单选题

A. 合伙人之间转让其在合伙企业中的财产份额的，应当通知其他合伙人~||~合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额的，除非合伙协议另有约定，须经其他合伙人一致同意~||~合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额的，除非合伙协议另有约定，同等条件下，其他合伙人有优先购买权~||~合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额，其他合伙人既不同意转让也不行使优先购买权的，视为同意

14.根据《公司法》的规定，清算组应当依法通知债权人，并在报纸上公告。下列关于清算组通知债权人及公告的表述中，根据《公司法》的规定（）。

单选题

A. 清算组应当自成立之日起10日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告~||~清算组应当自成立之日起30日内通知债权人，并于45日内在报纸上公告~||~清算组应当自成立之日起30日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告~||~清算组应当自成立之日起60日内通知债权人，并于90日内在报纸上公告

15.陈某向李某借款10万元，并签订了借款合同。张某向李某单方面提交了签名的保证书，其中仅载明“若陈某不清偿到期借款本息，张某将代为履行”。借款到期后，陈某未清偿借款本息，经查，张某并不具有代偿能力，根据担保法律制度的规定，下列关于保证合同效力及张某承担保证责任的表述中，不正确的有（）。

多选题

A. 张某可以以自己不具有代偿能力为由主张保证合同无效~||~张某可以以自己未与李某签订保证合同为由主张保证合同不成立~||~张某须向李某承担一般保证责任~||~张某须向李某承担连带保证责任

16.根据合伙企业的有关规定，下列有关合伙企业的解散和清算说法正确的是（）。

多选题

A. 合伙企业解散，清算人一般由全体合伙人担任~||~清算人自被确定之日起10日内将合伙企业解散事项通知债权人，并于60日内在报纸上公告~||~合伙人已不具备法定人数满30天的，合伙企业应当解散~||~自合伙企业解散事由出现之日起15日内未确定清算人的，合伙人或者其他利害关系人可以申请人民法院指定清算人

17.根据合伙企业法律制度的规定,合伙企业协议未约定利润分配和亏损分担比例的,其利润分配和亏损分担的原则是（）。

单选题

A. 由合伙人协商决定;协商不成的~||~由合伙人按照"实缴出资"比例分配、分担;无法确定出资比例的~||~由合伙人平均分配、分担~||~按各合伙人实际出资比例分配利润和分担亏损~||~按各合伙人对合伙企业的贡献大小分配利润和分担亏损~||~申请人民法院裁定利润分配和亏损分担比例

18.某上市公司董事涉嫌内幕交易，由于案情复杂，国务院证券监督管理机构在调查过程中，经其主要负责人批准，决定限制该董事的证券买卖30个交易日，该限制证券买卖的做法符合法律规定。（）

判断题

19.根据公司法律制度的有关规定，下列内容中，符合规定的有（）。

多选题

A. 股份有限公司和有限责任公司均是法人企业~||~有限责任公司的法定代表人可以是董事长、执行董事或者经理~||~经过公司章程的约定，财务负责人可以担任有限责任公司的监事~||~有限责任公司的董事会成员为5-19人

20.根据我国《保险法》的规定，保险合同成立后，投保人单方解除合同的情况下，下列说法错误的是（　）。

单选题

A. 人身保险合同中保险人应自收到解除通知之日起30日内，按约定退还保险单的现金价值~||~财产保险保险责任开始前投保人要求解除合同的，无需再向保险人支付手续费~||~财产保险保险责任开始前投保人要求解除合同的，保险人应当退还保险费~||~财产保险保险责任开始后投保人要求解除合同的，保险人应扣除应收的部分保险费后，将剩余保费退还投保人