1.某企业现着手编制2001年月6份的现金收支计划。预计20016月月初现金余额为8000元；月初应收账款4000元，预计月内可收回80%；本月销货50000元，预计月内收款比例为50%；本月采购材料8000元，预计月内付款70%；月初应付账款余额5000元需在月内全部付清；月内以现金支付工资8400元；本月制造费用等间接费用付现16000元；其他经营性现金支出900元；购买设备支付现金10000元。企业现金不足时，可向银行借款，借款金额为1000元的倍数；现金多余时可购买有价证券。要求月末现金余额不低于5000元。要求：（1）计算经营现金收入。（2）计算经营现金支出。（3）计算现金余缺。（4）确定最佳资金筹措或运用数额。（5）确定现金月末余额。

2.假设目前时点是2013年7月1日，A公司准备购买甲公司在2010年1月1日发行的5年期债券，该债券面值1000元，票面年利率10%，于每年6月30日和12月31日付息，到期时一次还本。假设市场利率为8%，则A公司购买时，该债券的价值为（　）元。

3.相对于债务资本而言，股权资本的财务风险小，但付出的资本成本相对较高。（）

4.假设甲股票的贝塔系数为1.2，短期国库券利率为4％，股票价格指数收益率的平均值为10％，则该股票的必要收益率为（）。

5.下列各项中，将不会导致企业股本变动的股利形式有（）。

6.下列各项中，能够用于协调企业所有者与企业债权人矛盾的方法是（　）。

7.企业进行成本管理，一般应遵循以下原则：

8.关于资本结构的说法中不正确的是（）。

9.企业正式下达执行的财务预算，不允许进行调整。（　）

10.营运资金管理的首要任务是（）。

11.采用比例预算法测算目标利润时，常用的方法有（　）。

12.一般来说，下列因素变动不利于企业股票市盈利的提高的是（）。

13.企业在确定为应付紧急情况而持有现金的数额时，需考虑的因素有（）。

14.存货基本经济进货批量既要满足生产经营需要，又要使（）。

15.在单一决策过程中，与净现值评价结论可能发生矛盾的评价指标是（）。

16.下列销售预测方法中，属于定性分析法的有（）。

17.甲公司非常重视产品定价工作，产品定价一定要正确反映企业产品的真实价值消耗和转移，保证企业简单再生产的继续进行。在下列定价方法中，该公司不宜采用的是（）。

18.应收账款的监控管理方法中，属于“抓重点、照顾一般”的管理方法是（）。

19.编制直接人工预算时，一般都是认为各预算期直接人工都是直接以现金发放的。（）

20.下列各项中，属于上市公司股票回购动机的有（  ）。