证券从业资格

1.根据《公司法》的规定，公司章程对特定的人员或机构具有约束力。下列各项中，属于该特定人员或机构的有（）。

多选题

A. 公司董事长~||~公司监事~||~公司实际控制人~||~公司总经理

2.下列关于质权设立时间的表述中，不符合担保法律制度规定的是（）。

单选题

A. 以汇票出质的，质权自权利凭证交付质权人时设立~||~以基金份额出质的，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立~||~以专利权中的财产权出质的，质权自专利证书交付时设立~||~以应收账款出质的，质权自信贷征信机构办理出质登记时设立

3.根据《证券法》的规定，下列尚未公开的信息中，属于内幕信息的有(　)

多选题

A. 公司营业用主要资产的抵押一次达到该资产的20%~||~公司经理的行为可能依法承担重大损害赔偿责任~||~上市公司董事长发生变动~||~公司债务担保的重大变更

4.甲投资者收购一家股本总额为4.5亿元人民币的上市公司。下列关于该上市公司收购的法律后果的表述中，符合证券法律制度规定的有（）。

多选题

A. 收购期限届满，该上市公司公开发行的股份占公司股份总数的8%，该上市公司的股票应由证券交易所终止上市交易~||~收购期限届满，持有该上市公司股份2%的股东，要求以收购要约的同等条件向甲投资者出售其股票的，甲投资者可拒绝收购~||~甲投资者持有该上市公司股票，在收购完成后的36个月内不得转让~||~收购行为完成后，甲投资者应当在15日内将收购情况报告国务院证券监督管理机构和证券交易所，并予公告

5.下列股票交易行为中．属于国家有关证券法律、法规禁止的有（）。

多选题

A. 甲上市公司的董事乙，在任职期间的1年内转让其所持甲上市公司22％的股票~||~W证券公司的从业人员Y，在任职期间，买卖2上市公司的股票，W证券公司、从业人员Y与Z上市公司无任何关联关系~||~为N上市公司年度会计报表出具审计报告的会计师事务所的A注册会计师，在审计报告公布后的第3日．转让其所持有N公司的股票~||~为M股份有限公司首次发行股票出具审计报告的N会计师事务所的H注册会计师，在该公司股票承销期满后的第11个月，买卖该公司的股票

6.特殊的普通合伙企业应当建立执业风险基金、办理职业保险。（）

判断题

7.下列出口货物，增值税实行免税不退税政策的有（）。

多选题

A. 来料加工复出口的货物~||~国家出口计划内的卷烟~||~古旧图书~||~非出口企业委托出口的货物

8.根据外商投资企业法律制度的规定，合作企业在召开董事会会议或者联合管理委员会会议，应当在会议召开前的一定期限内通知全体董事或者委员。该期限为（）。

单选题

A. 10天前~||~15天前~||~20天前~||~30天前

9.根据《公司法》的规定，下列关于一人有限责任公司的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 一个法人只能投资设立一个一人有限责任公司~||~一人有限责任公司的股东可以分期缴付公司章程规定的出资~||~一个自然人投资设立的一人有限责任公司，不能投资设立新的一人有限责任公司~||~债权人不能证明一人有限责任公司的财产与其股东自己的财产相混同的，一人有限责任公司的股东以其出资额为限对公司债务承担责任

10.一般纳税人将原购人的已按17％税率抵扣进项税的货物用于下列用途时，应作进项税额转出处理的有（）。

多选题

A. 免税项目~||~用于13％税率的生产~||~用于生产专门销售给小规模纳税人的货物~||~非应税项目

11.根据《票据法》的规定，下列各项中，属于无需提示承兑的汇票有（）。

多选题

A. 见票后定期付款的汇票~||~见票即付的汇票~||~没有记载付款日期的汇票~||~出票后定期付款的汇票

12.下列关于质押合同生效时间的表述中，符合担保法律制度规定的有（）。

多选题

A. 以机器设备出质的，质押合同自机器设备移交质权人占有之日起生效~||~以仓单出质的，质押合同自仓单交付之日起生效~||~以非上市公司的股份出质的，质押合同自股份出质记载于股东名册之日起生效~||~以依法可转让的专利权出质的，质押合同自向其管理部门出质登记之日起生效

13.根据我国专利法律制度的规定，下列选项的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 发明人、设计人可以是负责组织工作的人，也可以是为物质技术条件的利用提供方便的人~||~发明人、设计人必须是具有完全民事行为能力的自然人~||~两个以上的申请人分别就同样发明创造申请专利的，专利权授予最先发明的人~||~若拥有专利申请权的自然人死亡的，其专利申请权可以作为一项民事权利由其继承人继承

14.行为人没有代理权、超越代理权或者代理权终止后被代理人名义订立合同，相对人有理由相信行为人有代理权的，该代理行为有效。　（）

判断题

15.甲公司为有限责任公司。根据公司法律制度的规定，下列各项中，属于甲公司解散事由的有（）

多选题

A. 甲公司章程规定的营业期限届满~||~甲公司被丁公司吸收合并~||~经代表2/3以上表决权的股东同意，甲公司股东会通过了解散公司的决议~||~甲公司成立后自行停业连续6个月以上。

16.【资料1】2010年1月15日，张某向工商行政机关申请以个人财产出资设立个人独资企业，企业名称为“宏利公司”；2010年2月1日，工商行政机关向张某签发营业执照，企业名称为“宏利加工厂”。2010年2月10日，张某聘用懂技术、懂市场、懂管理的李某负责宏利加工厂的事务管理。张某与李某签订的书面聘用合同中约定：李某只能决定5万元以下的交易。2010年2月15日，李某未经张某同意，与善意第三人王某签订10万元的买卖合同。后因宏利加工厂的财产不足以清偿王某的货款及其他债务，张某拟解散宏利加工厂。要求：根据上述事实以及个人独资企业法律制度的规定，回答下列问题：（1）张某将个人独资企业命名为“宏利公司”是否符合法律规定？并说明理由。（2）宏利加工厂何时成立？并说明理由。（3）张某能否聘用李某负责企业的事务管理？并说明理由。（4）李某与王某签订的合同是否有效？并说明理由。（5）王某的10万元货款，能否要求张某以其个人的其他财产清偿？并说明理由。（6）王某的10万元货款，能否要求张某以其家庭共有财产清偿？并说明理由。（7）宏利加工厂解散，如何确定清算人？

填空题

17.根据合伙企业法律制度的规定，下列关于有限合伙人说法中，正确的有（）。

多选题

A. 有限合伙人对外转让其在合伙企业的财产份额时，有限合伙企业的其他合伙人有优先购买权~||~除非合伙协议另有约定，否则有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质而不必经其他合伙人同意~||~有限合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的，债权人可以请求人民法院强制执行该合伙人在有限合伙企业中的财产用于清偿~||~当有限合伙人的自有财产足以清偿其与合伙企业无关的债务的，该合伙人也可以以其从有限合伙企业中分取的收益用于清偿

18.在计算营业税应纳税额时，纳税人的营业额超过起征点的，仅就超过起征点的部分征税。（）

判断题

19.原油中的稠油、高凝油和稀油划分不清或不易划分的，一律按原油的数量课税。（）

判断题

20.甲公司的分公司在其经营范围内以自己的名义对外签订一份货物买卖合同｡根据《公司法》的规定,下列关于该合同的效力及其责任承担的表述中,正确的是（）｡

单选题

A. 该合同无效，甲公司和分公司均不承担民事责任~||~该合同有效，其民事责任由分公司承担，甲公司负补充责任~||~该合同有效，其民事责任由分公司独立承担~||~该合同有效，其民事责任由甲公司承担