证券从业资格

1.甲、乙订立买卖合同约定：甲向乙交付货物，货款为200万元；乙向甲支付定金20万元；如任何一方不履行合同应支付违约金30万元。甲因将货物卖给丙而无法向乙交货。在乙向法院起诉时，既能最大限度保护自己的利益，又能获得法院支持的诉讼请求是（）。

单选题

A. 请求甲双倍返还定金40万元~||~请求甲支付违约金30万元~||~请求甲支付违约金30万元，同时请求甲双倍返还定金40万元~||~请求甲支付违约金30万元，同时请求返还定金20万元

2.下列各项内容中，符合有限合伙人退伙规定的有（）。

多选题

A. 作为有限合伙人的自然人在合伙期间丧失民事行为能力的，属于当然退伙~||~若有限合伙人自然死亡，其继承人可以依法取得该有限合伙人在有限合伙企业中的资格~||~有限合伙人退伙后，对其退伙前合伙企业发生的债务，以其退伙时取回的财产承担责任~||~作为有限合伙人的法人依法被吊销营业执照的，当然退伙

3.下列属于违反国家财政收入管理规定的行为有（）。

多选题

A. 擅自将预算收入转为预算外收入~||~违法规定擅自改变财政收入项目的范围~||~缓收、不收财政收入~||~代开财政收入票据

4.除合伙协议另有约定外，下列事项中，按照《合伙企业法》规定，应该经合伙企业全体合伙人一致同意的是（）。

多选题

A. 处分合伙企业的不动产~||~改变合伙企业名称~||~合伙人之间转让在合伙企业中的财产份额~||~以合伙企业名义为他人提供担保

5.外购已税酒精生产的勾兑白酒，纳税人在计算白酒应缴纳的消费税时，可以扣除酒精已经缴纳的消费税。（）

判断题

6.根据消费税法律制度的规定，下列关于委托加工的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 委托加工的应税消费品，按照委托方的同类消费品的销售价格计征消费税；没有同类消费品销售价格的，按照组成计税价格计征消费税~||~纳税人委托加工应税消费品的，消费税的纳税义务发生时间为纳税人提货的当天~||~委托加工的应税消费品，委托方收回后直接出售的，不再征收消费税~||~委托个人加工的应税消费品，由委托方收回后缴纳消费税

7.国内企业甲与外国投资者乙共同投资举办中外合资经营企业丙，其中甲出资60％，乙出资40％；投资总额为400万美元。根据中外合资经营企业法律制度的规定，下列有关甲、乙出资额的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 甲至少应出资240万美元，乙至少应出资160万美元~||~甲至少应出资126万美元，乙至少应出资84万美元~||~甲至少应出资120万美元，乙至少应出资80万美元~||~甲至少应出资168万美元，乙至少应出资112万美元

8.根据《公司法》的规定，下列有关股份有限公司股份转让限制的表述中，错误的是（）。

单选题

A. 公司发起人持有的本公司股份自公司成立之日起1年内不得转让~||~公司高级管理人员离职后1年内不得转让其所持有的本公司股份~||~公司监事所持本公司股份自公司股票上市交易之日起1年内不得转让~||~公司董事在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的25％

9.中外合作经营企业的合作一方向合作他方以外的他人转让属于其合作企业合同中部分权利的，须经合作他方书面同意，并报审查批准机关批准。（）

判断题

10.甲为红光有限责任公司的债权人，现红光有限责任公司股东会作出公司解散决议，并依法向债权人发出了通知，进行了公告。根据《中华人民共和国公司法》的规定，甲在法定期限内有权向清算组申报债权，该法定期限为（）。

单选题

A. 自接到通知书之日起15日内，未接到通知书的自第一次公告起30日内~||~自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告起60日内~||~自接到通知书之日起30日内，未接到通知书的自第一次公告起45日内~||~自接到通知书之日起90日内，未接到通知书的自第一次公告起90日内

11.【资料】2010年11月1日某热电厂向某煤矿厂发出一份传真，购买200吨煤，价款为10万元，约定对方在10日内回复。1月8日该煤矿厂向该热电厂发出传真表明：由于煤源紧张，现只能在11月30日左右供煤180吨。1月10日该热电厂的总经理看到后立即向该煤矿厂发出传真，同意该数量并约定交货期限为11月20日前，付款期限为12月20日前。1月11日该煤矿厂电话告知热电厂同意条件并表示于11月12日向其发货。该煤矿厂随后与运输公司签订货物运输合同，双方约定由运输公司将180吨煤运至热电厂。1月20日运输公司交付了180吨煤，热电厂经检验发现煤的含硫量远远超过约定标准，根据政府规定不能在该厂区燃烧，于是热电厂拒绝支付10万元价款。要求：根据上述情况和合同法律制度的有关规定，回答下列问题：（1）该热电厂与该煤矿厂之间的买卖合同何时成立？并说明理由。（2）根据上述案例，热电厂可行使何种抗辩权拒绝交付价款？并说明理由。（3）根据上述案例，热电厂能否要求煤矿厂承担违约责任？并说明理由。（4）根据上述案例，热电厂能否行使法定解除权解除合同？并说明理由。

填空题

12.2008年5月3日，某开发商与某建筑公司订立建设工程合同，约定由建筑公司负责承建某住宅小区项目，合同中约定了未付工程价款利息但并未约定竣工日期和付款时间。2008年8月1日，开发商为取得资金向乙银行借款，期限2年，并将在建工程抵押给该银行。8月8日，办理了抵押登记手续。2010年8月15日，项目竣工验收交付，开发商未能按照建设工程合同的约定向建筑公司支付工程价款。2010年8月25日，建筑公司向法院申请优先权，法院依法对该工程进行拍卖。下列表述中，不符合法律规定的有（）。

多选题

A. 抵押权自8月8日设立~||~2008年8月1日，直接在本金中扣除2年的利息~||~乙银行有抵押担保的贷款优先于建筑公司的工程价款~||~建筑公司的工程价款优先于乙银行的有抵押担保的贷款受偿

13.根据我国相关法律制度的规定，下列各项中，属于有效合同的是（）。[2,

多选题

A. 王某与赵某签订的汽车买卖合同，该汽车是赵某走私而来的~||~王某已被单位辞退，但持有盖单位公章的空白合同书与不知情的A公司签订的合同~||~李某超越代理权限与B公司签订的合同，被代理人明知该行为却不作否认表示的~||~无处分权的人处分他人财产，无处分权的人订立合同后才取得处分权的

14.某商业零售企业为增值税小规模纳税人。2017年3月，该商业零售企业销售商品收入(含增值税)41200元。已知该商业零售企业增值税征收率为3%。该企业3月份应缴纳的增值税税额为（）元。

单选题

A. 1248~||~1872~||~176604~||~1200

15.投资人在自己实际控制的账户之间进行证券交易，即使影响了证券交易价格或者证券交易量，也不属于操纵证券市场行为。（）

判断题

16.中国甲公司与美国乙公司拟在中国境内共同投资设立一家中外合资经营企业，在其拟订的中外合资经营企业合同中，下列选项的出资方式，符合《中外合资经营企业法》的有（）。

单选题

A. 甲公司以已设定抵押的厂房作为出资~||~甲公司以一项技术难度较大的劳务作为出资~||~乙公司以合营企业名义租赁的机器设备作为出资~||~乙公司以其境外的母公司为担保人向美国某银行取得的贷款作为出资

17.某公司将其生产并上市销售的糖果冠以“大白兔”且其字样、图案与注册商标——“大白兔”非常相似。“大白兔”在糖果品牌中知名度很高。根据《反不正当竞争法》的规定。下列对该公司行为定性的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 假冒他人的注册商标~||~擅自用与知名商品近似的名称、包装、装潢，造成和他人的知名商品相混淆，使购买者误认为是该知名商品~||~擅自使用他人的企业名称或者姓名，引人误认为是他人的商品~||~在商品上伪造或者冒用认证标志、名优标志等质量标志，伪造产地，对商品的质量做引人误解的虚假表示

18.个人独资企业解散，可以由投资人自行清算，也可以由债权人申请人民法院指定清算人进行清算。（）

判断题

19.公司的法定代表人只能由董事长担任。（）

判断题

20.根据企业国有资产法律制度的规定，下列关于企业国有资产管理与监督体制的表述，不正确的是（）。

单选题

A. 国务院是国有资产所有权人的代表~||~国家发改委，是国务院授权代表国务院管理关系国民经济命脉和国家安全的大型国家出资企业重要的基础设施和重要的自然资源等领域的国家出资企业履行出资人职责的机构~||~国家财政部等有关部门是国务院授权代表国务院对金融类国家出资企业履行出资人职责的机构~||~地方人民政府按照国务院规定所设立的国有资产监督管理机构，根据本级人民政府的授权，代表本级人民政府对国家出资企业履行出资人职责