证券从业资格

1.根据《证券法》的规定，发起人持有的本公司股票，自公司成立之日起一定期间内不得转让。该期间为（）。

单选题

A. 3个月内~||~6个月内~||~1年内~||~2年内

2.经济法主体中的调控主体与规制主体是主导者，受控主体和受制主体处于完全被动地受控或受制地位。（）

判断题

3.某企业全年需用甲材料360000千克，该材料的单位采购成本100元，每次进货费用400元，单位材料的年储存成本8元，单位缺货成本lO元。销售企业规定：客户每批购买量不足8000千克，按标准价格计算;每批购买量8000千克以上，10000千克以下的，价格优惠2%;每批购买量高于10000千克的，价格优惠3%。要求：(1)如果不考虑商业折扣和缺货，计算下列指标：①经济进货批量;②经济进货批量的存货相关总成本;③经济进货批量平均占用资金;④年度最佳进货批次。(2)如果考虑商业折扣，但不考虑缺货，计算经济进货批量。(3)如果不考虑商业折扣，但考虑缺货，计算经济进货批量和平均缺货量。

填空题

4.有限责任公司中，人民法院依照法律规定的强制执行程序转让股东的股权时，应当通知公司及全体股东，其他股东在同等条件下有优先购买权。其他股东自人民法院通知之日起满20日不行使优先购买权的，视为放弃优先购买权。（）

判断题

5.根据专利法律制度的规定，下列对专利意义的表述中，错误的是（）。

单选题

A. 专利是指专利法保护的对发明创造享有的专利权~||~专利是指专利法保护的发明创造，及专利权的主体~||~专利是指记载专利技术的公开的专利文献的总和~||~专利人是法律赋予权利人对发明创造在一定期限内享有的专有权利

6.老张因身体不便将自己的一辆自行车赠与邻居的中学生小李，让小李上学使用，但要求小李今后回家途中给其捎带一些生活必需品，小李同意。第二天小李上学路上因自行车刹车不灵造成摔伤。下列选项中，表述正确的是（）。

单选题

A. 对此老张不负责任~||~老张应负全部责任~||~老张应负部分责任~||~此事造成赠与合同无效

7.上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及的企业有关联关系的，不得对该项决议行使表决权，也不得代理其他董事行使表决权，并且该董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过。（）

判断题

8.根据证券法律制度的规定，首次公开发行股票并在科创板上市，应依法经（）发行上市审核，并报经（）履行发行注册程序。

单选题

A. 上海证券交易所；中国证监会~||~深圳证券交易所；中国证监会~||~上海证券交易所；中国证券业协会~||~深圳证券交易所；中国证券业协会

9.甲伪造乙的签章实施票据欺诈行为，给他人造成损失的，乙不承担票据责任。（）

判断题

10.甲以协议转让方式取得乙上市公司8%的股份，之后又通过证券交易所集中竞价交易陆续增持乙公司6%的股份，根据证券法律制度的规定，甲需要进行权益披露的时点分别是（）。

单选题

A. 其持有乙公司股份5%和10%时~||~其持有乙公司股份5%和8%时~||~其持有乙公司股份8%和14%时~||~其持有乙公司股份8%和10%时

11.在中国境内设立机构、场所的非居民企业从居民企业取得与该机构、场所有实际联系的股息、红利等权益性投资收益，免征企业所得税。（）

判断题

12.根据税收征收管理法律制度的规定，纳税人不办理税务登记，由税务机关责令限期改正，逾期仍不改正的，税务机关应对其采取的措施是（）

单选题

A. 提请工商行政管理机关吊销其营业执照~||~处以2000元以上1万元以下的罚款~||~向人民法院提起诉讼~||~没收其经营所得

13.根据《证券法》的规定，下列各项中，属于公开发行的情形有（）。

多选题

A. 向不特定对象发行证券~||~向特定对象发行证券~||~向累计超过200人的特定对象发行证券~||~向累计不超过200人的特定对象发行证券

14.我国税款征收方式主要有（）。

多选题

A. 强制征收~||~查帐征收~||~定期定额征收~||~指定征收

15.根据公司法律制度的规定，公司违反《公司法》的规定，应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金，其财产不足支付的，应当（）。

单选题

A. 先缴纳罚款~||~先缴纳罚金~||~先承担民事赔偿责任~||~予以拘留

16.根据《合伙企业法》的规定，下列各项中，属于有限合伙人当然退伙的是（）。

多选题

A. 作为有限合伙人的自然人死亡~||~有限合伙人个人丧失偿债能力~||~有限合伙人在合伙企业中的全部财产份额被人民法院强制执行~||~作为有限合伙人的自然人在有限合伙企业存续期间丧失民事行为能力

17.根据合伙企业法律制度的规定，普通合伙企业出现亏损时，须由合伙人分担责任。下列有关亏损分担的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 合伙协议有约定比例的，按约定比例分担~||~合伙协议没有约定比例的，直接按出资比例分担~||~合伙协议没有约定比例的，由合伙人协商决定，协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分担~||~合伙协议约定由执行合伙事务的合伙人承担全部亏损的，依照约定执行

18.下列不能按生产领用量扣除外购应税消费品已纳消费税税款的有（）。

多选题

A. 外购已税烟丝生产的卷烟~||~外购已税酒精生产的酒~||~外购已税汽车轮胎生产的汽车~||~外购已税石脑油生产的应税消费品

19.根据合同法律制度的规定，下列各项中，表述不正确的是（）。

单选题

A. 一般保证人享有先诉抗辩权~||~一般保证人享有债务人的抗辩权，债务人放弃对债务的抗辩权的，保证人仍有权抗辩~||~连带保证人不享有对债务人的抗辩权~||~当事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任

20.根据企业所得税法律制度的规定，下列收入中，不属于企业所得税免税收入的有（）。

多选题

A. 财政拨款~||~国债利息~||~物资及现金溢余~||~依法收取并纳入财政管理的政府性基金