证券从业资格

1.下列属于公积金的用途的有（）。

多选题

A. 弥补亏损~||~扩大生产经营~||~转增公司资本~||~投资于股市

2.商标注册申请人自其商标在外国第一次提出商标注册申请之日起（）内，又在中国就相同商品以同一商标提出商标注册申请的，依照该外国同中国签订的协议或者共同参加的国际条约，或者按照相互承认优先权的原则，可以享有优先权。

单选题

A. 3个月~||~6个月~||~12个月~||~18个月

3.根据《证券法》的规定，下列尚未公开的信息中，属于内幕信息的有（）

多选题

A. 公司营业用主要资产的抵押一次达到该资产的20%~||~公司经理的行为可能依法承担重大损害赔偿责任~||~上市公司董事长发生变动~||~公司债务担保的重大变更

4.根据《公司法》的规定，公司的发起人虚假出资，由公司登记机关责令改正，处以虚假出资金额5%以上15%以下的罚款。（）

判断题

5.下列各项中，属于证券发行主要方式的有（）。

多选题

A. 上网定价发行~||~上网询价发行~||~市值配售发行~||~网上网下累计投标询价发行

6.根据公司法律制度的规定,下列有关公司变更登记的表述中,正确的是（）｡

单选题

A. 公司的董事､监事､经理发生变动的，应当到原公司登记机关办理变更登记~||~公司变更名称的，应当在作出变更决议或者决定之日起45日内申请变更登记~||~公司减少注册资本的，应当自减少注册资本决议或者决定作出之日起60日后申请变更登记~||~公司分立的，应当自公告之日起45日后申请登记

7.根据《票据法》的规定,下列关于票据挂失止付制度的表述中,不正确的是( )

单选题

A. 挂失止付是暂时保全失票人票据权利的补救措施~||~挂失止付是公示催告的必经程序~||~付款人在收到挂失止付通知之前已经依法向持票人付款的~||~不再承担付款责任~||~失票人应在通知挂失止付后3日内向人民法院申请公示催告

8.根据有关规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的情形有（）。

多选题

A. 公司股本总额由1亿元减少到4000万元~||~公司不按照规定公开其财务状况~||~公司最近2年连续亏损~||~公司编制虚假的财务会计报告

9.质押合同双方订立合同的形式是（）。

单选题

A. 可以以书面形式订立~||~应当以书面形式订立~||~应当以口头形式订立~||~口头书面都可以

10.下列有关上市公司组织机构的特别规定说法正确的是（）。

多选题

A. 上市公司一年内购买重大资产金额超过公司资产总额的20%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的2/3以上通过~||~上市公司应当设立独立董事~||~上市公司应当设立董事会秘书，主要职责在于对控股股东及其选任的上市公司的董事、高级管理人员，以及其与公司进行关联交易等进行监督~||~上市公司董事与董事会决议事项所涉及的企业有关联的，董事会会议由过半数的无关联关系董事出席即可举行，董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过

11.根据《公司法》的规定，公司减少注册资本时，应当依法通知债权人，并在报纸上报告。下列有关公司通知债权人及公告的表述中，符合《公司法》规定的是（）。

单选题

A. 公司应自作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告~||~公司应自作出减少注册资本决议之日起15日内通知债权人，并于30日内在报纸上公告~||~公司应自作出减少注册资本决议之日起30日内通知债权人，并于45日内在报纸上公告~||~公司应自作出减少注册资本决议之日起45日内通知债权人，并于60日内在报纸上公告

12.根据企业国有资产法律制度的规定，国有独资公司的下列行为中，必须经履行出资人职责的机构同意的有（）。

多选题

A. 董事、高级管理人员在其他企业中兼职~||~董事长兼任经理~||~与关联方订立财产转让、借款的协议~||~向董事、监事、高级管理人员或者其他近亲属所有或者实际控制的企业投资

13.股东出资应当符合《公司法》的规定，股东可以（）出资。

单选题

A. 建设用地使用权~||~劳务~||~商誉~||~特许经营权

14.在法定的会计账簿以外另立会计账簿的，由县级以上人民政府财政部门责令改正，处以（）的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。

单选题

A. 5万元以上50万元以下~||~20万元以上50万元以下~||~5万元以下~||~5万元以上30万元以下

15.甲向乙借款5万元，并以一台机器作抵押，办理了抵押登记。随后，甲又将该机器质押给丙。丙在占有该机器期间，将其交给丁修理，因拖欠修理费而被丁留置。根据合同法律制度的规定，下列各项中，表述正确的是（）。

多选题

A. 乙优先于丙受偿~||~丙优先于丁受偿~||~丁优先于乙受偿~||~丙优先于乙受偿

16.某股份有限公司注册资本为1000万元，公司现有法定公积金400万元，任意公积金400万元，现该公司拟以公积金400万元增资派股，下列方案中，符合《公司法》规定的有（）。

多选题

A. 将法定公积金400万元转为公司资本~||~将任意公积金400万元转为公司资本~||~将法定公积金200万元，任意公积金200万元转为公司资本~||~将法定公积金100万元，任意公积金300万元转为公司资本

17.A有限责任公司由甲、乙、丙三位自然人出资设立。公司成立后，发生以下事项：（1）A公司拟作为唯一股东出资8万元设立B一人有限责任公司，专门经营A公司的上游产品，拟定的设立方案是：注册资本分两期到位，B公司成立时到位4万元，3个月后缴清其余的4万元。B公司不设股东会，应由股东会作出的重大决议由A公司通过电话下达。由于B公司只有A公司一个股东，故公司年度会计报告无需会计师事务所审计。（2）A公司经营2年后，乙股东决定对外转让持有A公司的股份，于3月6日向甲、丙两位股东发出书面通知；两位股东均在10日内回复，拒绝乙的要求；乙便要求甲、丙收购乙准备转让的股份，甲、丙也不同意购买。4月10日，乙将所持有的股份转让给丁。（3）公司通过6年经营，每年均有盈利，而且公司具备利润分配的条件但从未分配过利润。甲要求A公司收购本人持有的公司股份，但在收购价格上无法达成一致。（4）A公司2009年1月准备变更为股份有限公司，2008年12月31日经审计净资产额为2500万元，变更后折合的实收股本为2000万元，控股股东为丁。（5）丁还控制另外一家股份有限公司C公司，C公司某日准备收购一家上市公司的股份，在收购程序中，丙为C公司提供借款以促成收购行为尽快达成。要求：根据以上资料及有关规定，分析回答下列问题：（1）B公司的设立方案哪些方面不符合规定？分别说明理由。（2）乙将所持有的股份转让给丁是否合法？说明理由。（3）甲股东要求公司收购自己持有的公司股份是否合法？说明理由。（4）A公司变更为股份有限公司后折合的实收股本是否符合规定？说明理由。（5）A公司参与收购是否与C公司构成一致行动人？C公司与丙是否构成一致行动人？分别说明理由。

填空题

18.下列法的形式中，由国务院各部、委员会制定的是（）。

单选题

A. 《中华人民共和国宪法》~||~《中华人民共和国公司法》~||~《中华人民共和国外汇管理条例》~||~《会计从业资格管理办法》

19.出租或者出售带宽、波长等网络元素的业务活动按照增值电信服务缴纳增值税。（）

判断题

20.下列关于一人有限责任公司的表述中，符合《公司法》规定的是（）。

单选题

A. 一人有限责任公司的股东只能是法人~||~一人有限责任公司的股东应当对公司债务承担无限连带责任~||~一人有限责任公司的注册资本最低限额为人民币3万元~||~一人有限责任公司的股东应当一次足额缴纳出资，不得分期缴付出资