证券从业资格

1.王某是甲有限责任公司的总经理，任职期间，多次利用职务之便，将公司财产据为己有。根据公司法律制度的规定，下列情形中，股东李某有权直接向人民法院就王某的行为提起股东代表诉讼的有（）。

多选题

A. 李某口头向监事会主席请求向人民法院提起诉讼，监事会主席未予答复~||~李某书面请求监事会提起诉讼，而监事会表示不会提起诉讼~||~李某书面请求监事会提起诉讼，监事会自收到请求之日起30日内未提起诉讼~||~情况紧急，不立即提起诉讼将使公司利益受到难以弥补的损害

2.根据我国劳动合同法律制度的规定，下列选项关于劳动合同的履行和变更的表述中，不正确的是（）。

单选题

A. 合法有效的劳动规章制度是劳动合同的组成部分，只对劳动者具有法律约束力~||~用人单位应当将直接涉及劳动者切身利益的规章制度和重大事项决定公示，或者告知劳动者。如用人单位的规章制度未经公示或者未对劳动者告知，该规章制度对劳动者不生效~||~用人单位与劳动者协商一致，可以变更劳动合同约定的内容，变更的，应当采用书面形式~||~劳动合同的变更是对原合同内容的修改补充或者废止，而不是签订新的劳动合同

3.根据仲裁法律制度的规定，当事人提出证据证明裁决有依法应撤销情形的，可以在收到裁决书之日起一定期间内，向仲裁委员会所在地的中级人民法院申请撤销裁决，该期间为（）。

单选题

A. 10日~||~15日~||~6个月~||~2年

4.根据规定，违反规定将境内外汇转移到境外，或者以欺骗手段将境内资本转移境外的行为属于（）行为。

单选题

A. 逃汇~||~套汇~||~扰乱外汇出入境管理秩序~||~破坏外汇市场秩序

5.按照我国《资源税暂行条例》及其实施细则的规定，下列有关资源税课税数量的表述中，正确的有（）。

多选题

A. 纳税人开采或者生产应税产品销售的，以开采或者生产的数量为课税数量~||~纳税人开采或者生产应税产品自用的，以自用数量为课税数量~||~扣缴义务人代扣代缴资源税的，以收购未税矿产品的数量为课税数量~||~纳税人不能准确提供应税产品销售数量的，以应税产品的产量为课税数量

6.根据票据法律制度的规定，下列各项取得票据的人中，可以享有票据权利的是（）。

单选题

A. 甲以欺诈手段取得票据~||~乙以胁迫手段取得票据~||~丙依法接受出票人签发的票据~||~丁因重大过失取得不符合规定的票据

7.根据增值税法律制度的规定，企业发生的下列行为中，属于视同销售货物的有（）。

多选题

A. 将购进的货物用于扩建职工食堂~||~将本企业生产的货物分配给投资者~||~将委托加工的货物用于集体福利~||~将购进的货物作为投资提供给其他单位

8.下列选项中，属于《反不正当竞争法》禁止的仿冒行为的有（）。

多选题

A. 甲公司假冒乙公司的注册商标~||~丙公司擅自使用某知名商标特有的包装，造成与该知名商品相混淆，使购买者误认为是该知名商品~||~丁公司擅自使用戊公司的公司名称，引人误认为其商品是戊公司所出~||~庚公司在本公司产品包装上对产品的质量作虚假宣传

9.按《消费税暂行条例》的规定，下列情形之一的应税消费品，以纳税人同类应税消费品的最高销售价格作为计税依据计算消费税的有（）。

多选题

A. 用于抵债的应税消费品~||~用于馈赠的应税消费品~||~用于换取生产资料的应税消费品~||~对外投资入股的应税消费品

10.下列各项中，依契税法律制度规定应征收契税的有（）。

多选题

A. 某人将其拥有产权的一幢楼抵押~||~某人在抽奖活动中获得一套住房~||~某人将其拥有产权的房屋出租~||~某人购置一套住房

11.甲公司与乙公司签订一买卖合同。合同约定：若发生合同纠纷，须提交A市仲裁委会员仲裁。后因乙公司违约，甲公司依法解除合同，并要求乙公司赔偿损失。双方对赔偿额发生争议，甲公司就该争议向A公司仲裁委员会申请仲裁。乙公司认为，因合同被解除，合同中的仲裁条款已失效，故甲公司不能向A市仲裁委员会申请仲裁。乙公司的观点是正确的。（）

判断题

12.注册会计师甲、乙、丙共同出资设立一个特殊的普通合伙制的会计师事务所。甲、乙在某次审计业务中，因故意出具不实审计报告被人民法院判决由会计师事务所赔偿当事人80万元。根据合伙企业法律制度的规定，下列有关该赔偿责任承担的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 甲、乙、丙均承担无限连带责任~||~以该会计师事务所的全部财产为限承担责任~||~甲、乙、丙均以其在会计师事务所中的财产份额为限承担责任~||~甲、乙应当承担无限连带责任，丙以其在会计师事务所中的财产份额为限承担责任

13.在保证期间，债权人依法将主债权转让给第三人的，未经保证人的书面同意，保证人不承担保证责任。（）

判断题

14.因审计范围受到限制，不能获取充分、适当的审计证据，虽影响重大，但不至于出具无法表示意见的审计报告时，可以出具保留意见的审计报告。（）

判断题

15.下列关于公司减少注册资本的表述中,不符合公司法律制度规定的是（）。

单选题

A. 公司需要减少注册资本时~||~必须编制资产负债表和财产清单~||~公司减少注册资本时~||~应当自作出减少注册资本决议之日起10日内通知债权人~||~并于30日内在报纸上公告~||~公司减少注册资本的~||~应当自作出减少注册资本决议之日起45日后申请变更登记~||~公司减少注册资本的~||~应当自公告之日起45日后申请变更登记

16.下列税种中，不属于流转税的是（）。

单选题

A. 关税~||~营业税~||~增值税~||~土地增值税

17.甲、乙、丙准备注册成立一家股份有限公司，拟定的注册资本为5000万元，下列情形中，符合法律规定的有（）。

多选题

A. 采取发起设立方式，首次出资1500万元~||~采取发起设立方式，首次出资1750万元~||~采取募集方式设立，发起人认购1500万元~||~采取募集方式设立，发起人认购1750万元

18.当事人拒绝履行已经发生法律效力的判决、裁定、调解书和其他应当履行的法律文书时，对方当事人可以向人民法院的执行组织申请执行，强制义务人履行义务。根据民事诉讼法律制度的规定，下列各项中，属于人民法院根据具体情况可以采取的执行措施的有（）。

多选题

A. 冻结被执行人的股票账户~||~将被执行人的基金份额变价~||~扣留提取被执行人的收入~||~要求有关单位办理财产权证照转移手续

19.根据外商投资企业法律制度的规定，合作企业在召开董事会会议或者联合管理委员会会议，应当在会议召开前的一定期限内通知全体董事或者委员。该期限为（）。

单选题

A. 10天前~||~15天前~||~20天前~||~30天前

20.下列有关有限合伙企业设立条件的表述中，不符合新颁布的《合伙企业法》规定的是（）。

单选题

A. 有限合伙企业至少应当有一个普通合伙人~||~有限合伙企业名称中应当标明"特殊普通合伙"字样~||~有限合伙人可以用知识产权作价出资~||~有限合伙企业登记事项中应载明有限合伙人的姓名或名称