证券从业资格

1.丰盛餐饮管理有限责任公司(简称“丰盛公司”)授权采购员小王代理采购蔬菜，小王经常在蔬菜批发市场的老李处采购。日久熟识后，两人便串通抬高价格、以次充好，给丰盛公司造成了严重损失。有关丰盛公司损失承担的下列说法中，正确的是（）。

单选题

A. 丰盛公司的损失应当由老李承担全部赔偿责任~||~丰盛公司的损失应当由小王和老李承担连带赔偿责任~||~丰盛公司的损失应当由小王和老李承担按份赔偿责任~||~丰盛公司的损失应当由小王承担全部赔偿责任

2.公民甲向银行贷款100万元，以自己所有的一套住房作抵押，并到有关部门办理了登记手续。在向银行贷款之前，公民甲曾向公民乙借款100万元尚未偿还，并以同一套住房向公民乙进行了抵押，但是一直未办理登记手续。如果公民乙及银行的还款期限均到，但甲无能力还款，下列说法正确的有（）。

多选题

A. 银行可以公民甲的住房折价或变卖受偿~||~因为公民甲的住房已经抵押，银行的抵押权无效~||~公民乙的抵押权不设立~||~公民乙的抵押权在先、银行的抵押权在后，故公民乙应先于银行受偿

3.甲公司于3月5日向乙企业发出签订合同的要约信函，且要求乙企业在3月12日前回复。3月8日乙企业收到该要约的信函，3月10日乙企业收到甲公司撤销该要约的传真。根据《合同法》的规定，下列表述中，正确的是（）。

单选题

A. 要约撤回~||~要约撤销~||~要约生效~||~要约失效

4.根据《中华人民共和国公司法》的规定，有限责任公司的下列人员中，可以提议召开股东会临时会议的有（）。

多选题

A. 总经理~||~董事长~||~1/3以上董事~||~代表1/4以上表决权的股东

5.2013年刘某为自己投保人寿保险，并指定其妻宋某为受益人。2015年刘某实施抢劫时被他人捅死。事后，宋某请求保险公司支付保险金遭到拒绝。经查，刘某已缴纳3年保险费。下列关于保险公司是否承担支付保险金责任的表述中，符合保险法律制度规定的是（）。

单选题

A. 保险公司应承担支付保险金的责任~||~保险公司不承担支付保险金的责任，也不退还保险单的现金价值~||~保险公司不承担支付保险金的责任，但应退还保险单的现金价值~||~保险公司不承担支付保险金的责任，但应退还保险费

6.企业进行股票投资的目的主要有两种：(1)获取稳定的收益;(2)控股。（）

判断题

7.甲企业2013年年初拥有一栋房产，房产原值1000万元，3月31日将房产原值为300万元的部分向本企业职工出租，每月按照政府规定的价格收取租金5000元，租期1年。已知当地省政府规定计算房产余值的减除比例为30%。2013年甲企业上述房产应缴纳房产税（）万元。

单选题

A. 651~||~84~||~903~||~705

8.下列有关有限合伙企业设立条件的表述中,符合新颁布的《合伙企业法》规定的是（）｡

单选题

A. 有限合伙企业中不包括普通合伙人~||~有限合伙企业名称中应当标明“公司”字样~||~有限合伙人可以用劳务作价出资~||~有限合伙企业登记事项中应载明有限合伙人的姓名或名称

9.子公司具有法人资格，依法独立承担民事责任。（）

判断题

10.持票人如果是善意取得伪造的票据，对被伪造人就可以行使票据权利。（）

判断题

11.甲、乙、丙三个国有企业共同投资设立有限责任公司，根据公司法律制度的规定，股东会通过的下列决议中，不符合法律规定的是（）。

多选题

A. 选举和更换全部董事~||~选举和更换全部监事~||~解聘公司经理~||~决定公司内部管理机构的设置方案

12.某公司在人民法院受理破产申请前1年内，将本公司的机器设备无偿转让给自己的子公司，对此管理人有权要求撤销。（）

判断题

13.某石化公司委托某研究所研制一项工业技术,双方签订了一份技术开发合同,合同约定由双方共同合作开发此项技术,该技术研制成功后,某研究所向国家专利局申请专利,某石化公司对此提出异议,经专利局查明,双方在合同中未约定申请专利权的归属问题｡则该专利申请权属于（）｡

单选题

A. 研究所与石化公司共有~||~研究所~||~石化公司~||~研究所或石化公司

14.根据我国《证券法》的规定，下列属于公司公开发行新股的条件有（）。

多选题

A. 具备健全且运行良好的组织机构~||~最近3年持续盈利，平均总资产报酬率达到10％以上~||~最近3年财务会计文件无虚假记载~||~最近1年无重大违法行为

15.相对于股票投资而言，下列项目中能够揭示债券投资特点的是（）。

单选题

A. 无法事先预知投资收益水平~||~投资收益率的稳定性较强~||~投资收益率比较高~||~投资风险较大

16.甲、乙、丙拟共同出资设立一家有限责任公司（以下简称公司），并共同制定了公司章程草案。该公司章程草案有关要点如下：（1）公司注册资本总额为600万元。各方出资数额、出资方式以及缴付出资的时间分别为：甲出资180万元，其中：货币出资70万元、计算机软件作价出资110万元，首次货币出资20万元，其余货币出资和计算机软件出资自公司成立之日起1年内缴足；乙出资150万元，其中：机器设备作价出资100万元、特许经营权出资50万元，自公司成立之日起6个月内一次缴足；丙以货币270万元出资，首次货币出资90万元，其余出资自公司成立之日起2年内缴付100万元，第3年缴付剩余的80万元。（2）公司的董事长由甲委派，副董事长由乙委派，经理由丙提名并经董事会聘任，经理作为公司的法定代表人。在公司召开股东会会议时，出资各方行使表决权的比例为：甲按照注册资本30％的比例行使表决权；乙、丙分别按照注册资本35％的比例行使表决权。在公司召开股东会会议时，应提前25日通知全体股东。（3）公司需要增加注册资本时，出资各方按照在股东会行使表决权的比例优先认缴出资；公司分配红利时，出资各方依照以下比例进行分配：甲享有红利25％的分配权；乙享有红利40％的分配权；丙享有红利35％的分配权。（4）公司不设监事会，由丙委派的人员担任监事。要求：根据上述内容，分别回答下列问题：（1）公司出资人的首次出资总额是否符合公司法的有关规定？并说明理由。公司出资人的货币出资总额是否符合公司法的有关规定？并说明理由。甲以计算机软件和乙以特许经营权出资的方式是否符合有关规定？并分别说明理由。甲、乙、丙分期缴纳出资的时间是否符合公司法的有关规定？并分别说明理由。（2）公司董事长、副董事长的产生方式是否符合公司法的有关规定？并说明理由。公司的法定代表人由经理担任是否符合公司法的有关规定？并说明理由。公司的首次股东会由谁召集和主持？并说明理由。公司章程规定的出资各方在公司股东会会议上行使表决权的比例是否符合公司法的有关规定？并说明理由。公司召开股东会会议时的通知时间是否符合公司法的有关规定？并说明理由。（3）公司章程规定增加注册资本时，不按照出资比例优先认缴出资是否违反公司法的有关规定？并说明理由。公司章程规定的出资各方分红比例是否符合公司法的有关规定？并说明理由。（4）公司章程规定不设监事会是否符合公司法的有关规定？并说明理由。参考答案

填空题

17.各级预算周转金由本级政府财政部门管理，不得挪作他用。（）

判断题

18.下列各项中，属于行政法规制定主体的是（）。

单选题

A. 全国人大及其常委会~||~国务院~||~省、自治区、直辖市以及较大的市的人大及其常委会~||~国务院的各部、委、行、署以及具有行政管理职能的直属机构

19.根据我国《企业破产法（试行）》规定，在破产财产优先拨付破产出用后首先予以法偿的是（）。

单选题

A. 破产企业所欠税款~||~破产企业所欠银行贷款~||~破产企业所欠职工工资~||~破产企业所欠其他企业货款

20.增值税一般纳税人发生按简易办法征收增值税应税行为,销售其按照规定不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产的,不得开具增值税专用发票( )

判断题