证券从业资格

1.AB两个公司合并成立了C公司，C要求B的债务人D按照规定偿还到期债务，D公司以债权人B已经不存在为由拒绝偿还债务，D的主张不符合法律规定。（）

判断题

2.公司不得收购本公司的股票，但可以接受本公司的股票作为质押权的标的。（）

判断题

3.下列各项中，条例我国资源税法律制度规定应征收资源税的有（）。

多选题

A. 开采井矿盐~||~开采地下水~||~开采原煤~||~开采原油

4.一般存款账户既可办理现金缴存，也可办理现金支取。（）

判断题

5.根据我国《外汇管理条例》的规定，我国的外汇包括（）。

多选题

A. 外国货币~||~外汇支付凭证~||~外币有价证券~||~特别提款权

6.下列各项中，不属于破产企业管理人的职权的是（）。

单选题

A. 第一次债权人会议召开之后，决定继续或者停止债务人的营业~||~代表债务人参加诉讼~||~调查债务人的财产状况~||~接管债务人的财产

7.根据《增值税暂行条例》的规定，一般纳税人销售下列货物或者应税劳务适用免税规定的是（）。

单选题

A. 农产品~||~避孕药品~||~图书~||~自己使用过的汽车

8.甲公司持有乙公司90%的股权，乙公司持有丙有限责任公司（以下简称丙公司）60%的股权；甲公司由于资金紧张向A银行借款，要求丙公司为其提供担保。根据规定，下列说法中正确的是（）。

单选题

A. 该事项应当经丙公司董事会的批准~||~该事项应当经丙公司股东会批准~||~如果丙公司的章程允许，则可以由董事会直接审批~||~丙公司的章程可以规定该事项由总经理直接决定

9.根据《合同法》的规定，提供格式条款一方拟订的下列格式条款中，属于无效的有（）。

多选题

A. 内容理解发生争议的格式条款~||~排除对方主要权利的格式条款~||~以合法形式掩盖非法目的格式条款~||~造成对方人身伤害得以免责的格式条款

10.根据《仲裁法》的规定，下列关于仲裁协议的表述中，正确的是()。

单选题

A. 仲裁协议对仲裁委员会没有约定．当事人又达不成补充协议的，仲裁协议无效~||~仲裁协议可以书面形式订立，也可以口头形式订立~||~没有仲裁协议，一方申请仲裁的，仲裁委员会应当受理~||~当事人对仲裁协议的效力有异议的，只能请求仲裁委员会作出决定

11.在设立外资企业时，外国投资者以专有技术作价出资，该专有技术的作价金额不得超过外资企业注册资本的20％。

判断题

12.商业银行的注册资本可以是认缴资本。（）

判断题

13.《中华人民共和国企业所得税法》在我国经济法的体系中属于市场规制法。（）

判断题

14.根据公司法律制度的规定，上市公司的下列事项中，必须由股东大会作出决议的有（）。

多选题

A. 变更组织形式~||~发行公司债券~||~决定公司的经营计划和投资方案~||~上市公司在1年内购买重大资产超过公司资产总额的30％

15.除合伙协议另有约定外，有限合伙人不得同本有限合伙企业进行交易。（）

判断题

16.证券登记结算机构的职能有（）。

多选题

A. 证券交易所上市证券交易的清算和交收~||~受发行人的委托派发证券权~||~为客户办理证券的存管和过户~||~依法对证券的发行、交易、登记、托管、结算进行监督管理

17.下列属于资本项目的有（）。

多选题

A. 劳务收支~||~资本转移~||~直接投资~||~证券投资

18.根据证券法律制度的规定，通过证券交易所的证券交易，投资者持有发行人已发行的可转换公司债券达到一定比例时，应在该事实发生之日起3日内，向中国证监会、证券交易所作出书面报告，通知发行人并予以公告，该一定比例为（）。

单选题

A. 30%~||~20%~||~10%~||~5%

19.公司在经营活动中可以以自己的财产为他人提供担保。根据《公司法》的规定，下列关于担保的表述中，正确的是（）。

单选题

A. 公司经理可以决定为本公司的客户提供担保~||~公司董事长可以决定为本公司的客户提供担保~||~公司董事会可以决定为本公司的股东提供担保~||~公司股东会可以决定为本公司的股东提供担保

20.根据企业破产法律制度的规定，下列各项中，应当召开债权人会议的情形有（）。

多选题

A. 人民法院认为必要时~||~债权人会议主席认为必要时~||~清算组要求时~||~占无财产担保债权总额1/4以上的债权人要求时